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凤庆县特殊教育学校2024年预算公开目录

第一部分 凤庆县特殊教育学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 凤庆县特殊教育学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

凤庆县特殊教育学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

2.负责有计划地招收，有目的地培养各类残疾儿童少年，使他们成为自立、自强、自尊、自爱，残而有为的人。

3.管理学校教育经费，严格执行财务管理制度。

4.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生安全事故。

（二）机构设置情况

凤庆县特殊教育学校共设置1个内设机构，即为教导处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党建为统领，着力提高学校管理水平和教育教学质量。认真学习贯彻党的二十大精神，进一步统一思想、提高认识、明确任务。充分发挥党组织的战斗堡垒作用和共产党员的先锋模范作用，推动学校各项党建工作顺利展开，促进特殊教育事业的快速发展。

2.以创建平安和谐校园为核心，牢固树立“以人为本，预防为主，安全第一”的原则，筑牢安全防线。加强学生安全防护教育，完善各类安全应急处理机制。加强家校共建、依法治校，营造健康积极和谐的校园氛围。

3.以全面提高残疾人素质为根本，遵循特殊教育的办学规律，严格教学全过程管理。深化特殊教育的管理认识，不断提高教师的素质和科研能力，确保特殊教育教学管理不断走深走实，补偿教育与教学效益逐步提高。

4.求真务实，加强教师队伍建设，坚持德育为先，全面抓实学校德育工作。坚持以德育人，以爱暖人，依法治校，依法执教。紧扣《德育大纲》要求，德育工作坚持一切从实际出发，实事求是的原则，全方位落实《中小学德育规程》《学校德育实施细则》，把师生的思想政治教育、品德教育、法制教育贯穿于日常行为规范教育的过程中。

5.坚持勤俭办学原则，抓实学校后勤管理。加强食堂管理，确保师生食品安全，在整个管理链条中做到专人负责，积极筹措资金、推进项目建设，不断改善办学条件，为提升特殊教育办学水平奠定基础。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制18人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制18人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入3360091.01元，其中：一般公共预算3293162.01元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入66929.00元。

与上年对比总收入减少642924.19元，下降16.06%，其中：一般公共预算减少29424.19元，下降0.89%，减少的主要原因：一是在职教师减少1人，工资福利等人员经费预算减少38484.00元，工会经费、职工教育经费等预算减少532.00元；二是本年中等职业教育国家助学金县级资金、中等职业教育免学费补助县级资金、中等职业学校生均公用经费纳入预算，增加13208.00元；三是学生数减少，城乡义务教育补助公用经费县级资金、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级资金、营养改善计划运行专项经费预算减少3616.19元；其他收入减少613500.00元，下降90.16%，减少的主要原因是本年减少中山大学教育发展基金会改善办学条件项目补助预算610000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入3293162.01元，其中：本年收入3293162.01元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3293162.01元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比财政拨款收入减少29424.19元，下降0.89%，主要原因一是在职教师减少1人，工资福利等人员经费预算减少38484.00元，工会经费、职工教育经费等减少预算532.00元；二是本年中等职业教育国家助学金县级资金、中等职业教育免学费补助县级资金、中等职业学校生均公用经费纳入预算，增加13208.00元；三是学生数减少，城乡义务教育补助公用经费县级资金、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级资金、营养改善计划运行专项经费减少预算3616.19元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出3360091.01元。财政拨款安排支出3293162.01元，其中：基本支出3235869.20元，与上年对比减少39016.00元，下降1.19%，减少的主要原因是在职教师减少1人，工资福利等人员经费支出减少38484.00元，工会经费、职工教育经费等支出减少532.00元；项目支出57292.81元，与上年对比增加9591.81元，增长20.11%，增加的主要原因一是本年中等职业教育国家助学金县级资金、中等职业教育免学费补助县级资金、中等职业学校生均公用经费支出增加13208.00元；二是学生数减少，城乡义务教育补助公用经费县级资金、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级资金、营养改善计划运行专项经费支出减少3616.19元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，具体如下：

教育支出-普通教育-小学教育5096.25元，主要用于凤庆县特殊教育学校小学教育学生家庭经济困难学生生活补助。

教育支出-普通教育-初中教育4176.56元，主要用于凤庆县特殊教育学校初中教育学生家庭经济困难学生生活补助。

教育支出-职业教育-中等职业教育2808.00元，主要用于凤庆县特殊教育学校中等职业教育学生助学金及免学费补助。

教育支出-特殊教育-特殊学校教育2534907.46元，主要用于凤庆县特殊教育学校教师工资福利支出、学生生均公用经费等支出。

教育支出-教育费附加安排的支出-其他教育费附加安排的支出10400.00元，主要用于凤庆县特殊教育学校中等职业学校生均公用经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出331324.80元，主要用于凤庆县特殊教育学校使用财政拨款缴纳在职人员基本养老保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗147025.38元，主要用于凤庆县特殊教育学校缴纳基本医疗保险、生育保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8929.56元，主要用于凤庆县特殊教育学校缴纳大病医疗保险、工伤保险。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金248494.00元，主要用于凤庆县特殊教育学校缴纳住房公积金。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

凤庆县特殊教育学校无中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

凤庆县特殊教育学校无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

凤庆县特殊教育学校无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

凤庆县特殊教育学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

凤庆县特殊教育学校2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

凤庆县特殊教育学校2024年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：与上年对比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

凤庆县特殊教育学校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：与上年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）城乡义务教育补助公用经费县级资金23652.00元

项目年度绩效目标：加强经费管理，提高资金使用效益，保障学校正常运转，保障教师培训经费不低于10%，保障完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。

（二）城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级资金9272.81元

项目年度绩效目标：落实国家资助政策，进一步规范和加强城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展，促进教育公平，对农村脱贫家庭学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等给予生活补助。

（三）营养改善计划运行专项经费11160.00元

项目年度绩效目标：根据《凤庆县人民政府办公室关于印发凤庆县农村义务教育学生营养改善计划试点方案（修订）的通知》(凤政办发〔2013〕215号),为解决营养计划实施过程中产生的加工、运输及人员工资等费用，县财政按照每生每年90元的标准予以保障，确保农村义务教育和学前教育阶段营养改善计划顺利实施。

（四）中等职业学校生均公用经费10400.00元

项目年度绩效目标：加强经费管理，提高资金使用效益，保障中等职业学校正常运转，保障完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，促进中等职业教育科学发展，提升办学质量和办学水平，更好地满足培养技能型使用人才需要。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿和国有资源（资产）有偿使用。

4.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

凤庆县特殊教育学校2024年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是凤庆县特殊教育学校属于公益一类事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，凤庆县特殊教育学校资产总额23530059.34元，其中，流动资产719739.75元，固定资产5696985.89元，对外投资及有价证券0元，在建工程780000.00元，无形资产16333333.70元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少986493.80元，其中固定资产增加212189.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

监督索引号53092100136006300111