根据《凤庆县农业农村局2019年度预算执行及其他财政财务收支情况审计报告》（凤审报〔2020〕21号），针对2019年度预算执行及其他财政财务收支情况中发现的重点问题，现将截至2023年10月31日整改完成情况公告如下：
一、整改目标
认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，增强预算编制的科学性和执行的规范性，努力提高资金使用的有效性和精准性。加强《部门决算管理办法》、《政府会计制度》、《会计基础工作规范》等政策法规的学习，不断提升领导干部和财务人员的业务能力，进一步规范会计基础工作，推进部门财务报告编制管理工作。
二、组织保障
及时召开专题会议，研究部署审计整改工作。强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。同时,要求突出长效机制建设、完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理,防止类似问题再度发生。对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。
三、反馈14个问题整改情况
《审计报告》中反映需整改的问题有14个问题：
1、关于公务接待费支出无接待公函，公务接待清单信息不齐全问题，已整改完成。
2、关于会计基础工作不规范问题，已整改完成。
3.关于2017年中央农业生产救灾资金结余120 000元问题，已整改完成。
4.关于与计划进度相比，项目实施推进缓慢问题，已整改完成。
5.关于2019年中央草原禁牧补助和草畜平衡奖励资金拨付支付不及时，涉及资金 6995500元，已整改完成。
6.关于鲁史镇应补未补农户2019年产业扶贫（油菜基地建设）项目资金573 900元，已整改完成。
7.关于凤山镇京竹林壮大村集体经济项目资产产权不明晰问题，已整改完成。
8.关于2015年省级蚕桑产业发展项目推进不力、管理不规范，涉及资金140 900元的问题，正在整改。
9.关于非税收入征缴方面，已完成整改完成。
10.关于局机关借用下属事业单位专项资金3 150 000元，已整改完成。
11.关于向企业出借资金逾期未收回，涉及金额1 080 000元的问题，已整改完成。
12.关于往来款清理不及时，超过三年未清理金额11 836 986.22元的问题，已整改完成。
13.关于会计科目使用不正确，将往来款项在“长期借款”科目中核算的问题，已整改完成。
14.关于以前年度审计查出问题整改不到位的问题，已整改完成。
四、下步整改计划
（一）督促加快整改进度。将审计整改未完成事项列入局内重点督查事项，压实整改责任，细化整改措施，定期调度整改情况，实现问题整改闭环销号。
（二）持续规范项目管理。深刻汲取经验教训，对标对表，举一反三，推动存在问题整改的同时，坚决杜绝新问题出现。加强组织学习，强化基础工作，加强项目和资金监管。
凤庆县农业农村局
2023年11月16日
滇公网安备 53092102000012号
