关于凤庆县2019年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改责任情况公告

　　根据《临沧市人民政府办公室关于做好2019年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作的通知》要求，县人民政府高度重视，明确工作任务，及时安排相关责任单位抓好问题整改落实，现将情况公告如下：

　　一、违规将1765.34万元用于偿还企事业单位到期融资贷款、化解政府债务及支付其他项目工程款

　　（一）关于“拨付2018年棚户区改造房屋征收评估资金69.48万元”问题

　　整改落实情况：已完成整改。凤庆县城乡建设投资开发有限责任公司已调账处理69.48万元将拉用的专项债券资金归还资金原渠道，进行了整改落实。

　　（二）关于“拨付凤山镇人民政府2019年第一批棚户区改造项目资金350万元”问题

　　整改落实情况：已完成整改。截至2020年9月30日，县人民政府已修订完善《凤庆县2019年棚户区改造项目实施方案》，进行了整改落实。

　　（三）关于“拨付三岔河镇人民政府2017年第二批棚户区改造项目资金80万元”问题

　　整改落实情况：完成整改。县财政局已通过国库集中支付下达县住建局2017年第二批棚户区改造项目资金额度。

　　（四）关于“支付以前年度棚户区改造项目资金1265.86万元”问题

　　整改落实情况：已完成整改。县财政局于2020年9月28日通过国库集中支付下达县住建局棚户区改造项目资金额度。

　　二、关于“滞拨产业扶贫项目资金13718.91万元”问题

　　整改落实情况：已完成整改。县财政局已制定资金拨付方案《凤庆县财政局关于2016年至2019年产业扶贫项目结转结余资金拨付方案》（凤财农请〔2020〕21号），并经县人民政府批准。计划拨付2000万元，截至9月29日已收缴国库2280.49万元，整改支付3000万元。按计划拨付方案，合计整改5280.49万元。

　　三、关于“凤庆县农业农村局挪用占用农业专项资金并违规出借企业，逾期未收回372万元（农业农村局占用304万元、出借企业未收回68万元）”问题

　　整改落实情况：已完成整改。凤庆县畜牧兽医局已于2020年6月1日收回苏亚红清真食品有限公司借款68万元。农业农村局占用304万元，县财政局已批准县农业农村局进行并账核算。

　　四、关于“已完工项目资金结余62.45万元未收回”问题

　　整改落实情况：已完成整改。凤庆县农业农村局、雪山镇人民政府、凤山镇人民政府已于2020年5月29日将结余资金上缴县财政。

　　五、关于“产业扶贫资金及壮大村集体经济资金入股公司、合作社未办理相关资产抵押及登记手续，资金存在安全隐患”问题

　　整改落实情况：已完成整改。鲁史镇人民政府、雪山镇人民政府已完善资产监督承诺手续。

　　六、关于“凤山镇壮大村集体经济项目成立通和人力资源管理有限公司，经营存在风险”问题

　　整改落实情况：已完成整改。凤山镇已将资金归还通和人力资源管理有限公司，根据《关于尽快解决风吹坡农村公益性公墓建设遗留问题的函》（凤西环指函〔2019〕4号），观音山风吹坡公墓采取政府主导、公司运营、群众自愿模式运营。

　　七、关于“部分项目未实施、进度缓慢，资金结存840.29万元”问题

　　整改落实情况：已完成整改。上缴县财政142.65万元，支付（兑付）683.94万元，变更批复8.7万元，差额5万元为审计报告有误。

　　八、关于“部分产业扶贫发放物资成活率低、实际效果不理想”问题

　　整改落实情况：已完成整改。凤庆县扶贫开发领导小组出台了《凤庆县产业扶贫项目后续管理办法》。

　　九、关于“电子商务进农村综合示范项目实施效果未显现”问题

　　整改落实情况：已完成整改。已完成站点建设，对站长进行了培训；制定了《凤庆县电子商务进农村综合示范县乡（镇）电商服务站、村服务点管理规范（试行）》，明确了职责及服务范围。

　　十、关于“电子商务进农村综合示范县项目建设内容未明细，不利于监督管理”问题

　　整改落实情况：已完成整改。凤庆县工业商务和信息化局和凤庆县财政局联合印发了《凤庆县工业商务和信息化局 凤庆县财政局关于做好电子商务领域财政性资金国有资产管理工作的通知》（凤工商信联发〔2020〕3号）；细化项目报价子项目表，完善了项目资料；加强固定资产登记管理工作，完善了固定资产清单；聘请了会计师事务所对已拨付资金进行审计。

　　十一、关于“截至2019年12月31日，凤庆县清理拖欠民营企业中小企业账款84340.90万元，已清偿拖欠账款金额16464.64万元，清偿进度为19.52%，未达到清偿50%的目标任务。”问题

　　整改落实情况：已完成整改。截至2020年9月30日，完成清理拖欠民营企业中小企业账款66671.65万元（审计认定），清偿进度为79.05%；纳入国家减负办债务系统锁定的64701.74万元债务已全部完成清偿，清偿进度100%。

　　十二、关于“保障性安居工程资金至2019年底闲置超过1年11401.67万”问题

　　整改落实情况：已完成整改。所述11401.67万元棚改上级补助资金，于2018年12月30日前，以注入农发行棚改专项贷款资本金方式支出，并按规定使用于棚改项目上，实际未闲置。因财务人员不清楚注入贷款资本金属正常支出，误将账目列为“其他应收款”核算，且在审计期间，未及时将注入资本金支出的相关票据提供审计人员，导致该问题的产生。现已将注入资本金的相关票据提供审计部门，具体注入资本金情况为：1、2018年4月24日注入资本金1400万元；2、6月28日注入资本金4300万元；3、7月12日注入资本金350万元；4、11月15日注入资本金1800万元；5、11月16日注入资本金4102万元；6、9月16日注入资本金7000万元。以上6笔合计共注入资本金18952万元，且都有原始支出票据。

　　十三、关于“序号512问题，涉及应整改资金共计25270.76万元”问题

　　（一）关于“凤庆县财政局挤占保障性安居工程资金用于平衡预算14206万元”问题

　　整改落实情况：完成整改。2020年1月19日拨1479.26万元、3月26日拨500万元、4月9日拨200万元，4月27日拨400万元、5月12日拨700万元、5月29日拨500万元、6月8日拨40万元、6月10日拨44万元、7月15日拨616万元。其余9726.74万元资金已于9月28日拨付县住建局棚改专户，整改完成。

　　（二）关于“凤庆县住建局违规将棚户区改造资金借给行政单位8269.4万元”问题

　　整改落实情况：完成整改。其中：归还和支付资金4552.41万元（归还原资金渠道4200万元、支付352.41万元），其余3716.99万元已于9月28日拨付县住建局，原渠道归还资金，整改完成。

　　（三）关于“将棚户区建设资金用于非棚户区建设项目467.92万元” 问题

　　整改落实情况：已完成整改。其中：将非棚户区迎春河生态廊道迎春河沿岸线公园砚池公园二标段建设工程款100万元收回归还原渠道，其余367.92万元资金涉及的5个项目已修订完善《凤庆县2019年棚户区改造项目实施方案》，在方案中明确该问题中涉及的5个项目属于2019年棚户区改造基础设施建设项目。

　　（四）关于“将棚改资金用于卫生清理、房租等支出7.44万元”问题

　　整改落实情况：已完成整改。审计期间已将7.44万元资金，归还原资金渠道，整改资料已提供给审计组。

　　（五）关于“县住建局白条借支棚户区工程款2320万元”问题

　　整改落实情况：完成整改。其中：云南万祥建筑工程有限公司于9月10日开具工程款发票373.41万元；江西通威公路建设集团有限公司凤庆分公司于9月14日开具工程款发票400万元：凤庆县天辰机械化园艺工程处“云南久久建设投资有限公司凤庆分公司”于9月14日开具工程款发票600万元；凤庆县顺达建筑工程公司于9月15日开具工程款发票240万元。其余706.59万元已于9月30日整改完成。

　　下步工作中，我县将以此次督改为契机，进一步提高政治站位，切实履行整改责任，并在今后工作中举一反三进行问题排查，对整改问题实行台账式管理，挂账督办、跟踪问效，进一步突出整改实效。把审计查出问题整改“回头看”作为一项严肃的政治任务，坚决做到“不整改，不放过”，“不到位，不放过”。

　　凤庆县人民政府

　　2020年9月30日