监督索引号53092100262800000

　　目录

　　第一部分 凤庆县蔗糖产业办公室2019年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、市对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　八、其他公开信息

　　第二部分 凤庆县蔗糖产业办公室2019年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、县对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

　　十四、部门整体支出绩效目标表

　　第一部分

　　凤庆县蔗糖产业办公室2019年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　组织协调好全县蔗糖原料生产发展及管理工作。

　　（二）机构设置情况

　　凤庆县蔗糖产业办公室为凤庆县人民政府直属正科级事业单位（公益一类），内设综合股、生产技术股2个职能股室，核定事业编制13名。2019年初实有在编人员13名（其中：管理5名，专技8名）。

　　（三）重点工作概述

　　1.负责制定全县甘蔗产业中长期发展规划和抓好分年度计划。

　　2.研究制定蔗糖生产发展的有关政策和各项扶持配套措施，检查督促种蔗乡(镇)各项计划任务的落实和完成情况。

　　3.抓好甘蔗产业科技队伍建设，抓好优良品种和科技成果的示范推广，负责协调和解决好蔗农、企业、乡(镇)相互间的关系，确保蔗糖产业健康稳定发展。

　　4.积极向上级争取资金扶持并精心组织实施好各种项目。

　　5.服从中心，服务大局，努力完成县委、县人民政府交办的其他各项工作任务。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2018年12月31日止，部门基本情况如下：

　　在职人员编制13人，其中：行政编制0人，事业编制13人。在职实有13人，其中：财政全供养13人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年部门财务总收入192.97万元，其中：一般公共预算财政拨款192.97万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年部门财政拨款收入192.97万元，其中:本年收入192.97万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款192.97万元（本级财力192.97万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出192.97万元。财政拨款安排支出192.97万元，其中，基本支出182.97万元，项目支出10.00万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　2010399（其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出）功能分类预算支出10.00万元，主要用于甘蔗良种推广及病虫害防治专项支出；

　　2080805（机关事业单位基本养老保险缴费支出）功能分类预算支出20.73万元，主要用于在编实有职工的机关事业单位基本养老保险财政配套部分支出；

　　2101102（事业单位医疗）功能分类预算支出10.84万元，主要用于在编实有职工医疗保险财政配套部分支出；

　　2101199（其他行政事业单位医疗支出）功能分类预算支出0.36万元，主要用于在编实有职工大病保险财政配套部分支出；

　　2130104（事业运行）功能分类预算支出138.61万元，主要用于在编实有职工的工资（津补贴）、工伤保险、生育保险、失业保险、事业单位公用经费、职工教育经费、工会经费、公务用车运行维护费、遗属生活补助等支出；

　　2210201（住房公积金）功能分类预算支出12.44万元，主要用于在编实有职工的住房公积金财政配套部分支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　301（工资福利支出）经济分类预算支出173.48万元（其中：基本支出173.48万元，项目支出0万元），主要用于在编实有职工的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险、住房公积金支出；

　　302（商品和服务支出）经济分类预算支出18.64万元（其中：基本支出8.64万元，项目支出10.00万元），主要用于事业单位的办公费、培训费（职工教育经费）、工会经费、福利费、公务接待费、公务用车运行维护费及事业项目支出；

　　303（对个人和家庭补助）经济分类预算支出0.85万元（其中：基本支出0.85万元，项目支出0万元），主要用于在编实有职工的独子费及遗属人员生活补助。

　　五、市对下专项转移支付情况

　　（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

　　无省对下专项转移支付项目。

　　（二）与中央配套事项

　　无与中央配套事项。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　无按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　年初预算无政府采购情况。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　2019年我单位“三公”经费财政拨款预算安排2.70万元，其中，安排因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费2.00万元，公务接待费0.70万元。2019年“三公”经费预算数比2018年预算数增加（减少）0.70万元。

　　1.因公出国（境）费

　　2019年我单位预算支出出国（境）费 0万元，比2018年预算减少0元。

　　2.公务用车购置及运行费

　　2019年我单位预算支出公务用车购置及运行费2.00万元，与2018年预算数减少0万元，其中：公务用车运行费2.00万元，主要用于保障公务用车燃油费、维修费、保险费等支出。

　　3.公务接待费

　　2019年我单位预算支出公务接待费0.70万元，比2018年预算数增加0.70万元，主要原因为：2018年及以前年度都无接待费预算，但实际都发生公务接待费用支出，所以根据2018年接待费支出，从总额控制的办公经费中划分0.70万元作为公务接待费预算。

　　（二）预算收支增减变化情况及原因说明

　　2019年我部门预算收入支出均为192.97万元，比2018年初预算187.95万元增加5.02万元。其中：

　　1.2019年基本支出预算182.97万元，较2018年177.95万元增加5.02万元，增加的主要原因：人员工资标准的调整及零星增资。

　　2.2019年项目支出预算10.00万元，较2018年度10.00万元减少0万元。

　　八、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　【经济科目】

　　经济科目是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

　　【功能科目】

　　功能科目是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

　　【一般公共预算收入】

　　一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

　　【一般公共预算支出】

　　一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

　　【财政拨款收入】

　　财政拨款收入：是指财政部门用一般公共预算收入安排的预算单位资金。

　　【其他收入】

　　其他收入：是指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　【三公经费】

　　三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　【国有资本经营预算】

　　指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

　　【政府采购】

　　政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

　　【结余结转】

　　结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

　　【年初结转结余】

　　年初结转结余：是指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　【年末结转结余】

　　年末结转结余：是指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　【基本支出】

　　基本支出：是指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　【项目支出】

　　项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　【预算绩效管理】

　　是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

　　【转移支付】

　　是指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金，也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项转移支付）两种。

　　（二）机关运行经费安排

　　本单位为非参公事业单位，无机关运行经费安排情况。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制并批复后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　（四）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

　　2019年我部门预算项目１个，项目名称为甘蔗品种改良科技示范和病虫害防治资金，此项目通过建设10亩甘蔗新品种引试扩繁示范园及通过多种方式结合农业生产兴办甘蔗高产高糖示范种植技术培训10场次，培训500人次，印发培训教材500本，种植管理技术宣传资料5000份。达到整个营盘榨区甘蔗良种有序更替及把病虫害造成的损失降到最低。

　　第二部分

　　凤庆县蔗糖产业办公室2019年部门预算表（见附表）

　　监督索引号53092100262800111