监督索引号53092100376201000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

凤庆县残疾人联合会是经凤庆县人民政府批准和国家法律确认的将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的人民团体，具体履行“代表、服务、管理”三种职能。其主要职责：

1.维护残疾人合法权益，听取残疾人意见，反映残疾人需求，为残疾人服务。

2.团结教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义现代化建设贡献力量。

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会和残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4.开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化体育、托养、维权、社会保障、无障碍环境建设、福利、社会服务和残疾预防工作，扶助残疾人平等参与社会生活，共享社会物质文化成果。

5.协助政府制定和实施促进残疾人事业发展的法规、政策和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

6.贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》《残疾人教育条例》和云南省有关法规，管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。

7.承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好组织、协调和服务。

8.组织实施残疾人职业技能培训，抓好分散按比例就业工作，会同有关部门制定并监督实施残疾人社会福利生产企业的扶持保护政策。

9.指导监督各乡（镇）残疾人联合会的工作落实情况。

10.开展残疾人事业募捐活动。

11.承担残疾人专项扶贫工作。

12.加强党的建设，深化自身改革，保持和增强政治性、先进性、群众性。

13.承担县政府和上级残联交办的其他工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，按照残联职能职责，围绕巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴的行业目标任务，紧盯助残扶困工作目标，通过全体残联工作人员的努力，逐项推进、合力攻坚，全面完成了年初预定的各项目标任务。

1.做好残疾人维权工作。采取多种帮扶措施，加强残疾人就业服务体系建设，依法推进残疾人按比例就业，对达不到安置残疾人就业比例的用人单位，严格按照《云南省残疾人就业保障金征收使用管理办法》征收残疾人就业保障金，切实维护好残疾人的社会生产生活参与权。

2.做好残疾人关爱帮扶工作。为充分体现党和政府对弱势群体的关心关爱，按照残联行业主责，制定2023年春节慰问方案，对特困残疾人及家庭进行慰问；为使用机动轮椅车残疾人发放燃油补贴，完成困难残疾人家庭无障碍改造200户。

3.做好残疾人教育工作。帮助残疾人就学就业，加快特殊教育事业发展，不断满足残疾人及残疾人子女就学需求，切实解决家庭困难的残疾学生及残疾人子女就学问题。

4.做好残疾人就业工作。在全县范围内扶持创建了残疾人就业、扶贫基地。2023年扶持创建残疾人自主创业户6户，为鼓励盲人创业，带动更多的残疾人实现就业，培育创建盲人按摩规范化建设机构3个，举办培训班2期，完成农村残疾人进行实用技术培训115人。

5.做好残疾人社会保障工作。县残联与社保、医保、民政等部门紧密对接，严格落实国家有关残疾人的助残惠民政策，落实重度残疾人护理补贴和困难残疾人生活补贴，落实残疾人养老保险和医疗保险缴费补贴政策，对城乡一、二级重度残疾人及农村三级智力和精神残疾人给予医疗保险缴费补贴。将符合条件的贫困残疾人纳入低保和特困供养。通过第三方购买服务方式，对智力、精神和重度残疾人实施阳光家园居家托养服务，共托养656人，全力做好机构托养工作更让广大残疾群众感受到了党和政府的关爱和温暖。

6.做好残疾人康复工作。以“人人享有康复服务”为目标，扎实开展残疾人各项康复工作。组织开展残疾儿童康复救助，残疾人基本康复服务，适配各类辅助器具，白内障复明手术。通过康复救助制度的落实，残疾人康复状况不断改善、残疾人家庭负担得到减轻。

7.做好残疾人基层组织建设工作。在全县189个村和社区配备了残疾人联络员，积极高效地完成我县残疾人基本状况和服务需求动态更新工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置1个内设机构，包括：综合办公室。

所属单位1个，为：凤庆县残疾人综合服务中心（未独立核算）。

（二）决算单位构成

纳入凤庆县残疾人联合会2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，为：凤庆县残疾人联合会，其他事业单位0个。

纳入凤庆县残疾人联合会2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县残疾人联合会2023年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员5人，非参公管理事业人员2人。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县残疾人联合会2023年度收入合计395.42万元。其中：财政拨款收入395.42万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少39.42万元，下降9.07%。其中：财政拨款收入减少39.42万元，下降9.07%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.00万元，增长0.00%。主要原因：一是本部门本年度7月份在职死亡1人、正常退休1人，导致人员经费减少；二是根据国发5号文，“国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的相关要求，财政大量收回政府性预算资金，本部门本年度中央彩票公益金残疾人事业发展补助实际收入较上年减少。

二、支出决算情况说明

凤庆县残疾人联合会2023年度支出合计395.42万元。其中：基本支出156.78万元，占总支出的39.65%；项目支出238.64万元，占总支出的60.35%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少39.42万元，下降9.07%。其中：基本支出减少44.87万元，下降22.25%，主要原因是本部门本年度7月份在职死亡1人、正常退休1人，人员经费减少，导致基本支出较上年减少；项目支出增加5.44万元，增长2.33%，主要原因是本部门本年度支付往年残疾人实用技术培训项目资金、残疾人家庭无障碍改造项目资金、残疾人托养服务项目资金、残疾人就业服务及就业创业补助资金，导致项目支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出156.78万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出143.56万元，占基本支出的91.56％，按年初在职人员10人计算，年平均人员经费支出14.36万元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费13.23万元，占基本支出的8.44％，按年初在职人员10人计算，年平均公用经费支出1.32万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县残疾人联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出238.64万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：办公费12.59万元，物业管理费3.26万元，差旅费0.84万元，会议费4.06万元，培训费23万元，公务接待费1.2万元，劳务费3.86万元，工会经费3.2万元，福利费0.24万元，公务用车运行维护费0.06万元，生活补助49.37万元，救济费120.42万元，助学金1.7万元，个人农业生产补贴12.6万元，办公设备购置2.24万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出318.34万元，占本年支出合计的80.51%。与上年相比增加5.69万元，增长1.82%，主要原因是本部门本年度支付往年残疾人实用技术培训项目资金、残疾人家庭无障碍改造项目资金、残疾人托养服务项目资金、残疾人就业服务及就业创业补助资金，导致一般公共预算财政拨款项目支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出297.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.38%。主要用于行政运行支出100.92万元，行政事业单位养老支出4.69万元；残疾人康复支出44.96万元，残疾人就业支出108.62万元，其他残疾人事业支出37.21万元，死亡抚恤0.87万元。

9.卫生健康（类）支出8.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.81%。主要用于支付单位在职人员医疗保险及大病保险。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出12.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.81%。主要用于支付单位在职人员住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.38万元，决算为2.80万元，完成年初预算的82.84%。其中：本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置预算，也未发生因公出国（境）及公务用车购置事件，故无因公出国（境）、公务用车购置费预算及支出。公务用车运行维护费支出年初预算为2.10万元，决算为1.60万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的57.14%，完成年初预算的76.19%；公务接待费支出年初预算为1.28万元，决算为1.20万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的42.86%，完成年初预算的93.75%，

具体是国内接待费支出决算1.20万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.38万元，支出决算为2.80万元，完成年初预算的82.84%。其中：本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置预算，也未发生因公出国（境）及公务用车购置事件，故无因公出国（境）、公务用车购置费预算及支出，公务用车运行维护费支出年初预算为2.10万元，决算为1.60万元，完成年初预算的76.19%；公务接待费支出年初预算为1.28万元，决算为1.20万元，完成年初预算的93.75%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格贯彻执行中央八项规定精神。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.62万元，增长28.44%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%，因本年度本单位未发生因公出国（境）事件，故与上年相比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%，因本年度本单位未发生公务用车购置事件，故与上年相比无变化；公务用车运行维护费支出决算减少0.10万元，下降5.88%，主要原因是我单位严格管理公车，加之本年度用车次数少于上年度，维修费和燃油费减少；公务接待费支出决算增加0.72万元，增长150.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年我单位开展扶残解困、残疾人就业创业、家庭无障碍改造、残疾人康复、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育等工作，上级部门调研指导频次增加，接待批次和人数大幅增长，导致本年度“三公”经费支出较大。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，为0的原因是2023年度本单位未发生因公出国（境）活动。

2.购置车辆0辆。购置车辆为0的原因是2023年度本单位未购买公车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障扶残解困、脱贫攻坚与乡村振兴、残疾人就业创业、家庭无障碍改造、残疾人康复等各项残疾人工作顺利开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次64人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省市到我县开展工作指导、项目评估、检查、验收、学习交流等残联相关工作产生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人，原因是2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县残疾人联合会2023年机关运行经费支出13.23万元，比上年减少1.19万元，下降8.25%，主要原因是本单位进一步压减一般性支出。单位机关运行经费主要用于商品和服务支出：单位机关运行经费主要用于保障机关正常运转产生的办公费、水费电费、邮电费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用等支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县残疾人联合会资产总额581.03万元，其中，流动资产38.98万元，固定资产542.03万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.02万元（净值），其他资产0.0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少15.41万元，其中固定资产减少14.85万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋233.78平方米，账面原值29.81万元，实现资产使用收入0.95万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额264.89万元，其中：政府采购货物支出13.04万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出251.85万元。授予中小企业合同金额263.89万元，其中：授予小微企业合同金额263.89万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

凤庆县残疾人联合会通过绩效目标的设定情况、项目实施管理情况、资金使用情况、项目绩效完成情况自我评价，推进全过程预算绩效管理，掌握资金管理是否规范、资金使用是否有效，分析存在问题及原因，注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，不断提升财政资金使用效率和部门管理水平。根据相关资料对部门整体绩效目标设定的合理性、职能职责履行情况、履职效益情况、预算配置的科学性、预算执行的有效性、预算管理的规范性、实现绩效目标的成本和效率等进行全面分析，最大限度发挥资金使用效益。经自评，本单位2023年度认真落实绩效管理主体责任，不断加强事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。量化考核自评总分为95.4分评价等级为“优”，达到预期指标档次。（详见附件）

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

凤庆县残疾人联合会2023年度政府性基金预算财政拨款支出77.08万元，占本年支出合计的19.49%。与上年相比减少45.11万元，下降36.92%，主要原因是2022年度支付了2020年度及2021年度中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金，而2023年度因财政资金紧张，大部分中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金未能支付，导致我单位2023年度政府性基金预算财政拨款支出较上年大幅减少。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部  分名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（三）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（四）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（五）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100376201111