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凤庆县第二中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.加强党建引领，推动党建教学融合发展。

结合学校实际制定《党建教学深度融合推进方案》，以党建助推教育教学工作。强化落实意识形态工作责任制，把意识形态工作纳入教职工例会、行政联席会议及“三会一课”中。认真落实一岗双责，发挥党政双推进工作。学校党总支和行政通力协作，坚持抓好党建促教学发展的理念，抓好分管和挂钩工作，党总支负责抓实党风廉政建设，将党风廉政建设工作和学校工作同研究、同规划、同布置、同检查、同考核、同问责。深入开展廉洁从教专项行动，党政班子与中层双向签订党风廉政建设责任书，与教职工签订师德师风承诺书。

2.抓实教师队伍建设。

一是抓职业道德，落实立德树人，筑牢师魂。强化宣传和谈心谈话提醒制度，全面贯彻落实《凤庆县教育局关于全面加强师德师风建设工作的实施意见》《凤庆县教育体育系统教师酒驾、无证驾驶、赌博、饮酒影响工作的处分办法（试行）》，建立师德师风建设长效机制；二是组织学习培训，促进教师专业和教育教学能力提升。全面落实教师基本功训练和提升。积极参加校内外、线上线下培训，坚持落实培养新教师工作；三是严格执行《凤庆县教育系统工作人员请假制度及相关待遇处理办法（试行）》，执行假勤管理和材料上报工作。

3.科学施策，规范教育教学工作。

一是建立健全制度，抓实教学常规。根据《凤庆县22项教学质量制度》《凤庆县中小学教学工作规程》，优化《凤庆县第二中学教学常规考核办法》，制定《凤庆县第二中学推门听课制度》，推进“质量校园”建设，抓实教师教学常规管理；二是优化教研工作，提升教师专业素质。以“一年中高考、三年备考”为指导，优化教研教学，深化校本教研，认真落实《凤庆县深化校本教研工作指导意见》，重视课程及教学理论学习，加强新课程理念教学方式研究，以论坛形式开展提高课堂教学效率研究，积极申报省市级课题研究及论文上报工作；三是突出素质教育，组织学生书画比赛和师生系列读书活动，开展“小发明、小创造、小论文”等为主题的科技教育竞赛活动，抓好科技教育中的实践创新工作和科普工作。

4.健全安全制度，强化师生安全管理。

全面落实安全宣传教育活动，利用班会、晨会、校园广播等对学生开展落实安全教育，随季节开展自然灾害和季节性流感宣传教育，做实“食品安全、校园欺凌、防性侵、食物中毒、溺水、交通事故、用电、用火”等为主安全防范工作。坚持食堂“六T”管理工作，建立健全痕迹资料收集管理，落实卫生网格化制度，定期不定期开展校园及周边和包保区域卫生整治工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

凤庆县第二中学共设置4个内设机构，包括：办公室、教学处、政教处、总务处。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县第二中学作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县第二中学2023年末实有人员编制190人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制190人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员186人。

无年末尚未移交养老保险基金发放养老金人员。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2633人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有使用财政预算安排的“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算安排的“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县第二中学2023年度收入合计3738.53万元。其中：财政拨款收入3508.62万元，占总收入的93.85%；事业收入71.25万元（含教育收费71.25万元），占总收入的1.91%；2023年度本单位未发生上级补助收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入158.66万元，占总收入的4.24%。与上年相比，收入合计减少324.81万元，下降7.99%。其中：财政拨款收入减少444.51万元，下降11.24%；事业收入增加71.25万元，因上年无事业收入，故无对比分析；其他收入增加48.45万元，增长43.96%。财政拨款收入减少的主要原因一是本年度部分人员工资及补贴未兑现，养老保险单位部分尚未足额缴纳，二是工程项目资金与上年相比减少285.00万元。事业收入增加的原因是2023年财政返还收取的高中学费和住宿费；其他收入增加的主要原因是高中阶段江苏常熟资助金、中山大学“荔枝行动”资助金较上年增加。

二、支出决算情况说明

凤庆县第二中学2023年度支出合计3833.10万元。其中：基本支出2906.13万元，占总支出的75.82％；项目支出926.97万元，占总支出的24.18％；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少214.09万元，下降5.29%。其中：基本支出减少360.94万元，下降11.05%；项目支出增加146.85万元，增长18.82%。基本支出减少的主要原因是本年度部分人员工资及补贴未兑现，养老保险单位部分尚未足额缴纳；项目支出增加的主要原因一是2023年增加高中学费和住宿费收入按项目支出核算；二是高中阶段江苏常熟资助金、中山大学“荔枝行动”资助金较上年增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县第二中学正常运转的日常支出2906.13万元，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2866.85万元，占基本支出的98.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费39.28万元，占基本支出的1.35％。人均工资福利支出15.40万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出926.97万元，其中：基本建设类项目支出120.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费169.60万元，用于义务教育日常办公、水电费、差旅费、教师培训费等支出；

2.城乡义务教育生活补助资金43.20万元，用于义务教育家庭经济困难学生生活补助；

3.城乡义务教育营养改善计划补助经费91.28万元，用于义务教育营养改善计划膳食补助支出；

4.普通高中生均公用经费及免学费补助资金141.54万元，用于普通高中办学日常办公、水电费、差旅费、教师培训费等支出；

5.普通高中国家助学金63.73万元，用于普通高中家庭经济困难学生补助；

6.改善高中办学条件补助资金120.00万元，用于两幢教学楼、学生食堂和塑胶运动场建设；

7.高中县级人民助学经费0.60万元，用于高中困难学生资助；

8.招生考试工作经费18.97万元，用于高一新生招生的差旅费及考试工作的办公支出；

9.广东易方达公益基金会资金9.48万元，专项用于高初中教师培训支出；

10.义务教育课后服务经费100.24万元，用于义务教育阶段正常教学时间以外的托管服务、学科作业服务、社团服务及开展课后服务的办公支出；

11.中山大学捐赠资金57.98万元，用于高中困难学生“荔枝行动”资助金及校门改造；

12.江苏常熟圆梦助学资金19.15万元，用于高中“圆梦”班困难学生资助；

13.标准化考场建设省市补助资金16.00万元，用于标准化考场设备购置；

14.普通高中学费住宿费资金71.25万元，用于高中办学日常公用经费支出；

15.社会捐赠资金2.12万元。凤庆驰宇商贸有限公司捐赠款专项用于高三困难学生资助；县一中捐赠款用于优秀学生资助；省青基会专款用于2022学年第二学期学生奖学资金；

16.代扣代缴个税手续费补助和单位资金利息收入资金0.47万元，用于日常办公支出；

17.高三省统测经费1.36万元，用于高中省统测考务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款支出3555.05万元,占本年支出合计的92.75%。与上年相比减少339.16万元，下降8.71%，减少的主要原因一是本年度部分人员工资及补贴未兑现，养老保险单位部分尚未足额缴纳，二是工程项目资金与上年相比减少285.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出3056.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.98%。主要用于本单位职工工资福利支出、保运转等支出。其中：工资福利支出2368.37万元，商品和服务支出242.17万元，对个人和家庭补助支出198.82万元，资本性支出247.21万元。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出106.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.99%。主要用于本单位事业人员养老保险缴费支出，职业年金、退休费及抚恤金支出。具体支出为：单位基本养老保险缴费支出100.24万元，单位职业年金缴费支出4.54万元，死亡抚恤支出1.62万元。

9.卫生健康（类）支出150.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%。主要用于事业单位医疗、生育保险金，大病保险等缴费支出。其中，职工医疗保险缴费141.30万元，大病医疗保险缴费9.64万元。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出241.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.78%。主要用于在职人员住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算及支出。

因本年度本单位未发生因公出国境、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无与去年对比分析。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购买公车。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县第二中学2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县第二中学资产总额4480.91万元，其中，流动资产504.7万元，固定资产3647.22万元（净值），对外投资及有价证券0万元0，在建工程85万元，无形资产243.99万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加18.81万元，其中固定资产增加26.5万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋1293平方米，账面原值148.70万元，实现资产使用收入56.93万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情

2023年度，单位政府采购支出总额91.88万元，其中：政府采购货物支出75.20万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出16.68万元。授予中小企业合同金额73.48元，其中：授予小微企业合同金额64.5万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县第二中学作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）。

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136000401111