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凤庆县营盘镇景杏中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

一学年来，在镇党委、镇政府的正确领导下，在上级主管部门和镇教育办公室的具体指导下，以党的二十大精神和习近平总书记关于教育重要论述为指导，以党史学习为动力，广大干部师生员工凝心聚力，以质量提升为首要目标，以全面育人为根本任务，以筑牢安全防线为重要保障，整合学校教育资源，完善学校基础建设，巩固提升校园文化建设，务实工作，提高办学水平，促进学校各项工作健康稳步发展。

1.提高领导水平，强化教学管理。

（1）进一步完善领导岗位责任制和责任追究制度，学校领导以身作则，实施“制度化与人性化结合”的管理，使学校工作有条不紊的展开。

（2）本着“以人为本，为学生服务，办人民满意教育”为宗旨。本着“一个力保、两个狠抓、三个提高”的工作思路卓有成效的开展教育教学工作。

2.抓实教学常规，促进质量提升。

（1）认真落实《凤庆县22项教学质量制度》《凤庆县中小学教学工作规程》，开展“质量校园”建设，抓实教师教学常规管理。

（2）抓好备课、上课、辅导、作业批改、考核等环节，重视“教学四计划”管理，每学期组织两次诊断性检测并有检测记录和分析报告。

（3）有常规检查记录及整改措施，有教师教学常规考核。

（4）深化校本教研，重视课程及教学理论学习，加强新课程理念教学方式研究，开展提高课堂教学效率研究。

（5）巩固拓展“双减”“双升”成果，提升课后服务质量，各完小因地制宜，结合学生实际按质按量完成课后服务。

3.抓实德育工作，增加爱国情怀。

（1）认真贯彻落实立德树人根本任务，抓实学校德育工作，结合学生实际情况，开展宣传教育活动，形成全员育人、全程育人、全方位育人的德育工作格局。

（2）教育方针、社会主义核心价值观规范上墙，德育宣传进宣传专栏。

（3）持之以恒抓实学生爱国主义教育、社会主义核心价值观教育、中华优秀传统文化教育、生态文明教育和心理健康教育。

5.其他工作。

（1）加强财务管理，严格遵守财经纪律，杜绝不合法收费；做好经费预算和决算，严格履行现金、支票、借出和报销手续，压缩不必要的开支，充分发挥资金为教学服务的作用。

（2）推行“两务公开”，加大监督力度；坚持收支两条线，增加资金收支情况的透明度。

（3）完成勐统完小卫生环境及厕所改造，学校封闭管理围栏建设，饮水管路修缮，电路改造；贺费完小饮水管路修缮；平掌完小宿舍楼监控设备安装及男女生住宿区隔离改造。

（4）加强对住校生的管理，确保学生在校安全有序、高效的学习和生活。完善寄宿生内务管理、夜班值勤管理等制度，营造安全校园。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、教学处、财务室，

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县营盘镇景杏中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县营盘镇景杏中心学校2023年末实有人员编制60人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制60人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员53人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休0人，退休1人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生856人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有使用财政预算安排的“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算安排的“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县营盘镇景杏中心学校2023年度收入合计930.64万元。其中：财政拨款收入869.35万元，占总收入的93.41%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入61.29万元，占总收入的6.59%。与上年相比，收入合计减少162.57万元，下降14.87%。其中：财政拨款收入减少213.80万元，下降19.74%；其他收入增加51.23万元，增长509.24%。财政拨款收入减少的主要原因是一是本年度年部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳；二是2022年拨付往年城乡义务教育补助资金；其他收入增加的主要原因是2023年学校开展课后服务，按规定收取课后服务费记入其他收入。

二、支出决算情况说明

凤庆县营盘镇景杏中心学校2023年度支出合计915.21万元。其中：基本支出745.37万元，占总支出的81.44%；项目支出169.84万元，占总支出的18.56%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少166.13万元，下降15.36%。其中：基本支出减少140.79万元，下降15.89%；项目支出减少25.34万元，下降12.98%。基本支出减少的主要原因一是本年度年部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳；二是2022年拨付往年城乡义务教育补助资金。项目支出减少的主要原因是2023年学校开展课后服务，按规定收取的课后服务费纳入项目支出核算。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县营盘镇景杏中心学校正常运转的日常支出745.37万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出735.91万元，占基本支出的98.73％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费9.46万元，占基本支出的1.27％。人均工资福利支出13.61万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县营盘镇景杏中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出169.84万元。其中：基本建设类项目支出37.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费补助资金51.11万元，主要用于保障学校教师培训、正常运转办公支出等。

2.义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金14.96万元，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助。

3.义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金37.00万元，主要用于贺费完小教学综合楼全面改薄项目补助资金30.00万元，三塔完小附属工程7.00万元。

4.学前教育家庭经济困难幼儿资助资金1.61万元，主要用于发放学前教育家庭经济困难幼儿生活补助。

5.学前教育公用经费补助资金2.46万元，主要用于保障学校幼儿园教师培训、正常运转办公支出等。

6.营养改善计划补助资金25.08万元，主要用于扎实推进营养改善计划各项工作，持续提升农村学生营养状况和身体素质，不断促进农村教育事业发展和教育公平。

7.义务教育阶段课后服务资金36.34万元，主要用于保障学校开展课后服务活动正常运转办公支出及发放参与课后服务活动的教师绩效工资等。

8.绿美校园建设支出经费1.28万元，主要用于生态文明、绿色发展、资源节约、环境保护等知识和技能的培养，实现校园绿化美化整体水平提质增效。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县营盘镇景杏中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出869.44万元，占本年支出合计的95.00%。与上年相比减少211.80万元，下降19.59%，减少的主要原因是一是本年度年部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳；二是2022年拨付往年城乡义务教育补助资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出737.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.86%。主要用于保障学校教职工工资福利支出，保障学校办公支出及学生资助等运转支出，工资福利支出596.11万元，商品和服务支出100.03万元，对个人和家庭补助支出41.66万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出30.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.48%。主要用于事业人员养老保险缴费、职业年金缴费、离岗退养民师补助、遗属人员生活补助等，具体支出为机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费23.77万元，离岗退养民师等退休费3.97万元，遗属人员生活补助2.56万元。

9.卫生健康（类）支出36.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.17%。主要用于职工医疗保险和大病医疗保险缴费，其中：职工医疗保险缴费33.73万元，其他行政事业单位医疗支出缴费2.51万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出65.10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.49%。主要用于景杏中心学校在职教职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县营盘镇景杏中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算及支出。

因本年度本单位未发生因公出国境、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无与去年对比分析。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购买公车。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县营盘镇景杏中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县营盘镇景杏中心学校资产总额1707.22万元，其中，流动资产210.61万元，固定资产1442.67万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程51.00万元，无形资产2.94万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加20.57万元，其中固定资产增加2.67万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；2023年度本单位无报废报损资产处置，也无房屋出租。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额4.68万元，其中：政府采购货物支出1.80万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出2.88万元。授予中小企业合同金额2.88万元，其中：授予小微企业合同金额2.88万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县营盘镇景杏中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好（单位绩效自评情况详见附表）。

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136005801111