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凤庆县小湾镇小湾中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.党建引领、开拓创新，促进教育教学质量提升。

我校始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人，围绕“和融行远，启慧心灵”的办学理念，坚持“以党建促发展、以党建铸特色”的思路，将党建与教育教学深度融合，充分发挥党员教师的先锋模范作用，带动全体教师积极投身于教育教学工作中，提高教育教学质量，为培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人作出更大的贡献。

2.加强安全工作，防患于未然。

安全不保，谈何教育。为此，我校把安全工作作为学校工作的重中之重来抓，为规范化开展学校安全工作，学校自2021学年起采取“10+5+X”模式开展安全工作，后续学年在上级主管部门的统筹要求下又兼容“1530”、“1262”安全管理模式并将持续完善。

严格按照“凤庆县教育体育局关于印发《凤庆县教体系统“利剑护蕾”专项行动工作方案》的通知”相关要求，制定《凤庆县小湾镇小湾中心学校“利剑护蕾”专项行动工作方案》，并按照方案严格执行。同时，我校积极进行学校安全工作管理的实践探索，全员参与安全管理，按照“一岗双责”的要求，全面落实学校各项安全制度和岗位职责。学年内，我校无重大、特大安全责任事故发生。

3.抓质量，强队伍。

依据《凤庆县中小学教学常规管理办法》等要求制定出《凤庆县小湾镇小湾中心学校教学常规管理考核方案》，并在学期初结合学校实际作出《凤庆县小湾镇小湾中心学校工作安排意见》，学校办公室编制《凤庆县小湾镇小湾中心学校教学工作计划》，教学处编制《凤庆县小湾镇小湾中心学校教研工作计划》，教师再以学校各项计划编制教师工作计划。按照工作计划和相关要求开展教育教学工作，特别要抓好备课、上课、辅导、作业批改、考核等各个教学环节，以新教材、新课标、新教法为核心，以教研组为单位制定学习培训计划，并做到学用结合；注重课堂教学改革研究，2023学年教科课题《复述教学法在小学高年级课堂的运用研究》已被市级立项。学校以“小学期制”培训为依托，坚持“打造一个带动一片”，彰显模范带头作用。在教师培养上下苦功夫、下真功夫，努力培养一支师德高尚、业务精良的教师队伍。

4.树立正确的办学理念，落实素质教育，促使学生成为合格人才。

一年来我校始终秉承“和融行远，启慧心灵”的办学理念，坚持家校社三位一体协同育人，在教学中注重学科知识的融合，注重师师、师生、生生以及家校关系的和谐，注重启迪孩子们的智慧，为党育人、为国育才，全面致力于办人民满意的教育。

学校认真落实体育卫生工作条例，坚持体育课、活动课、早操、课间操、室内操及眼保健操“两课三操”活动，特别普及了晚饭后的传统民族特色打歌等系列活动，确保学生每天运动不低于1小时。每学年举办一次以“培育和践行社会主义核心价值观”为主题的素质教育汇报会，抓好各年级体育考试；增加必要的音、体、美教学设施，重视音、体、美教学工作。认真落实学生体质健康测试上报工作、搞好学生体检、卫生保健工作，建立学生健康档案。学生体质健康合格率达98%。学年内举办“童心向党 薪火相传”“庆六一”暨课后服务成果汇报演出得到了社会各界的一致好评与认可，在探索“五育并举”、“协同育人”的办学路上又迈进一个新的台阶。

5.加强财务管理，改善办学条件，促进学校长远发展。

学校财务工作是学校各项工作的重要组成部分，是一项政策性较强的工作。它直接涉及到学校各项工作的正常运转和教职工的切身利益。学校坚持“民主集中制”原则，进行校务公开，完善学校“三重一大”事项集体决策制度，重大事情做到群策群力、共商大计，为学校发展服务。在学校党支部、工会的共同监督下，通过行政办公会、校务委员会、教代会审核使用每一笔经费，真正做到公开、透明、民主管理。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县小湾镇小湾中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县小湾镇小湾中心学校2023年末实有人员编制52人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共49人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员49人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休0人，退休1人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生641人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出、“三公”经费收入支出、行政参公单位机关运行经费收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县小湾镇小湾中心学校2023年度收入合计913.48万元。其中：财政拨款收入860.85万元，占总收入的94.24%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入52.63万元，占总收入的5.76%。与上年相比，收入合计减少125.82万元，下降12.11%。其中：财政拨款收入减少170.79万元，下降16.56%；其他收入增加44.97万元，增长587.08%。财政拨款收入减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳。三是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分，故财政拨款收入较上年减少。其他收入增加的主要原因是本年度义务教育课后服务资金及单位自有资金纳入其他收入核算。

二、支出决算情况说明

凤庆县小湾镇小湾中心学校2023年度支出合计903.99万元。其中：基本支出760.56万元，占总支出的84.13%；项目支出143.43万元，占总支出的15.87%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少137.89万元，下降13.23%。其中：基本支出减少132.06万元，下降14.79%；项目支出减少5.83万元，下降3.91%。基本支出减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳。项目支出减少的主要原因是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分，故项目支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县小湾镇小湾中心学校正常运转的日常支出760.56万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出743.93万元，占基本支出的97.81％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费16.63万元，占基本支出的2.19％。人均工资福利支出14.99万元/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县小湾镇小湾中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出143.43万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育生均公用经费补助资金支出52.84万元，主要用于办公费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、办公设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

2.学前教育生均公用经费补助资金支出1.27万元，主要用于保障幼儿园正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。

3.义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金支出37.76万元，主要用于补助义务教育阶段学生家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担。

4.学前教育家庭经济困难幼儿资助资金支出1.61万元，主要用于补助学前教育阶段家庭经济困难儿童，减轻困难家庭儿童入园经济负担。

5.农村义务教育营养改善计划补助资金支出19.14万元，主要用于学生营养改善计划膳食补助支出，为学生提供等值优质食品，提高学生营养状况。

6.义务教育阶段课后服务资金支出30.77万元，主要用于参与课后服务教师的劳务支出及开展课后服务活动的办公支出。

7.单位资金利息收入及个税手续费补助资金支出0.04万元，主要用于学校办税办公支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县小湾镇小湾中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出864.86万元,占本年支出合计的95.67%。与上年相比减少164.65万元，下降15.99%。一般公共预算财政拨款支出减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分，故本年度一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出733.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.84%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出及资本性支出。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出28.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.31%。主要用于机关事业单位养老保险缴费、离岗退养民师生活补助支出。

9.卫生健康（类）支出36.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.24%。主要用于职工医疗保险缴费、大病医疗保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出65.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.62%。主要用于在职人员住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县小湾镇小湾中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县小湾镇小湾中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县小湾镇小湾中心学校资产总额1087.89万元，其中，流动资产149.21万元，固定资产913.31万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产25.37万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少31.03万元，其中固定资产减少41.57万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1项，账面原值1.4万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额9.47万元，其中：政府采购货物支出9.47万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.96万元，其中：授予小微企业合同金额3.96万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县小湾镇小湾中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出2.77万元，比上年减少6.35万元，下降69.63%。支出减少原因是本年度支出为少年宫办公运转支出。

2023年凤庆县小湾镇小湾中心学校政府性基金均为体育彩票公益金。主要用于乡村少年宫建设、乡村少年宫办公运转以及体育场馆的维护等。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136002901111