监督索引号53092100136005101000

凤庆县雪山镇新民中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.抓实学校党建工作，以党建为统领，规范学校办学行为，推动学校教育事业健康发展。

2.加强教师队伍建设，提高教师队伍整体素养。着力培养学科带头人及教学能手，充分发挥骨干教师引领示范作用。加大新教师的培养，促进青年教师快速成长，不断提高教师专业技能。

3.围绕中心，强化教研，努力提高教育教学质量。全面贯彻党的教育方针，抓实学校德育工作，落实立德树人的根本任务。坚持以教学为中心，加强教学研究，深化校本教研。认真落实学校体卫艺工作，抓实控辍保学工作，确保学额巩固。

4.强化校园安全管理，持续抓好防意外伤害、防火防灾、防溺水、防校园欺凌、心理健康、食品安全、疾病防控等安全管理工作，确保学校和谐稳定。定期开展防震减灾和消防应急逃生演练，师生安全意识不断增强，应急能力不断提高。

5.坚持家校共育，构建学校、家庭、社会为一体的教育管理机制，形成育人合力。

6.因材施教，五育并举，努力办人民满意的教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教导处、总务室和德育室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县雪山镇新民中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县雪山镇新民中心学校2023年末实有人员编制48人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制48人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共46人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员46人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生631人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、“三公”经费收入支出、行政参公单位机关运行经费收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县雪山镇新民中心学校2023年度收入合计852.45万元。其中：财政拨款收入817.20万元，占总收入的95.86%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入35.25万元，占总收入的4.14%。与上年相比，收入合计减少48.78万元，下降5.41%。其中：财政拨款收入减少82.91万元，下降9.21%；其他收入增加34.13万元，增长3047.32%。财政拨款收入减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是因财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，而本年度只是拨给当年的部分，故收入较上年减少。其他收入增加的主要原因是本年度按规定向自愿参与课后服务的学生收取课后服务费，而上年度没有收取。

二、支出决算情况说明

凤庆县雪山镇新民中心学校2023年度支出合计841.08万元。其中：基本支出692.89万元，占总支出的82.38%；项目支出148.19万元，占总支出的17.62%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少59.70万元，下降6.63%。其中：基本支出减少81.60万元，下降10.54%；项目支出增加21.89万元，增长17.33%。基本支出减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是本年教师流动调出减少了3人，工资福利收支减少。项目支出增加的主要原因是义务教育阶段课后服务费项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县雪山镇新民中心学校正常运转的日常支出692.89万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出683.94万元，占基本支出的98.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8.95万元，占基本支出的1.29％。人均工资福利支出14.78万元/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县雪山镇新民中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出148.19万元。其中：本单位2023年未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：

1.学前教育生均公用经费补助资金项目支出0.64万元。资金有效保障幼儿园办公正常运转，确保幼儿园保育和教育工作正常开展。

2.学前教育家庭经济困难幼儿资助资金项目支出 6.89万元，主要用于发放学前教育家庭经济困难幼儿生活补助，减轻学前教育幼儿家庭经济负担。

3.城乡义务教育公用经费补助资金项目支出41.26万元。主要用于维持学校正常运转的办公费、校舍维修维护费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

4.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目支出57.91万元，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助，促进控辍保学工作有力开展。

5.农村义务教育营养改善计划补助资金项目支出17.61万元，用于支付义务教育阶段学生营养早餐、午餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

6.“阳光校餐”项目补助经费项目支出0.19万元，主要用于支付网络服务费支出。

7.义务教育课后服务费资金项目支出22.03万元，主要用于对完成教学和管理任务后，额外承担体育锻炼和作业辅导的课后服务一线教师和相关人员的补助。有效解决家长“接送难”的问题，减轻家长负担，促进学生德智体美劳全面发展。

8.为民办实事活动经费等项目支出1.66万元，主要用于保障学校正常运转等支出，对学校饮用水路管道等进行维护维修，解决学校缺水问题，不断改善办学条件，推进义务教育均衡发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县雪山镇新民中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出817.20万元，占本年支出合计的97.16%。与上年相比减少83.59万元，下降9.28%，主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出682.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.52%。主要用于职工工资福利支出、学校运转支出及学生资助等。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出40.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出及发放单位遗属人员生活补助等支出。

9.卫生健康（类）支出33.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.05%。主要用于事业单位医疗保险缴费支出和教职工大病医疗保险缴费支出等。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出60.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.41%。主要用于事业人员住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县雪山镇新民中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护和公务接待费事件，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县雪山镇新民中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化。本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县雪山镇新民中心学校资产总额1217.45万元，其中：流动资产159.25万元，固定资产1057.43万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.77万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少23.37万元，其中固定资产增加1.29万元。2023年度本单位无报废报损资产处置，也无房屋出租。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额7.24万元，其中：政府采购货物支出2.92万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出4.32万元。授予中小企业合同金额7.24万元，其中：授予小微企业合同金额7.24万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县雪山镇新民中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136005101111