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凤庆县雪山镇雪山中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.努力搭建平台，提高教师队伍的综合素质。

教师队伍素质的高低是抓好教育教学质量的前提和保证。为提高教师队伍的综合素质，一是注重教师思想政治素质和职业道德修养建设。二是注重教师业务学习，着眼能力提升。三是抓实师训工作，让新教师制定自身学习和发展计划，积极采取走出去的方式选派教师参加各级各类学习培训，所有参加县级以上培训人员返校后，及时开展二级培训，达到一人参训，人人受益的效果良好；鼓励广大教师通过自学、函授等途径，不断提高学历层次；加大各级学科带头人和骨干教师培养，发挥其示范、引领和辐射作用。四是严格假批程序，规范考勤制度。五是重视教育报刊的征订工作。

通过师德师风建设、教学业务提升培训等，全校教师树立了良好师德师风，专业技能不断提升；关爱学生、爱岗敬业、为人师表、教书育人的形象得到了上级肯定和社会好评。

2.努力打造“教育强校”目标，全面抓好教育教学管理。

在实际工作中，我校始终坚持以教学为中心不动摇，构建以行政为龙头，教导处为先导，班级为前沿，教师全员参与的教学管理机制，狠抓教育教学管理。具体做法为：一是以党建为统领，抓实学校党建工作，努力搭建平台，提高教师队伍的综合素质。二是合理配置，科学评价，全面提高学生的综合素质。三是注重过程管理，通过督导、检查、评比等多种形式抓实教学常规。四是规范学生作业，培养学生良好的学习习惯。五是落实和完善听评课制度。六是加强教育科研，向科研要质量。七是加强幼教研究，保教并重，规范管理，注重效果。八是加强教学用书管理。九是加强薄弱班级管理。十是扎实开展好学校结对帮扶工作。十一是抓实控辍保学工作，确保学额巩固。十二是筑牢安全防线，打造平安校园，全面落实综合维稳管理责任。

通过全体师生付出艰辛的努力，我校教育教学成果稳步提升，实现了新的突破。一是学生参加各类比赛获佳绩。二是细化工作程序，狠抓各项控辍保学工作。三是资助政策精准落实，各类补助资金及时发放到位。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教导处、教科室、德育室、总务室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县雪山镇雪山中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县雪山镇雪山中心学校2023年末实有人员编制115人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制115人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共110人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员110人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1453人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、“三公”经费收入支出、行政参公单位机关运行经费收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县雪山镇雪山中心学校2023年度收入合计2030.94万元。其中：财政拨款收入1961.71万元，占总收入的96.59%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入69.23万元，占总收入的3.41%。与上年相比，收入合计减少216.80万元，下降9.65%。其中：财政拨款收入减少271.67万元，下降12.16%；其他收入增加54.87万元，增长382.10%。财政拨款收入减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分，故财政拨款收入比上年减少。其他收入增加原因是上年没有课后服务费收入，本年开始收取学生自愿缴纳的课后服务费，故本年其他收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

凤庆县雪山镇雪山中心学校2023年度支出合计2004.29万元。其中：基本支出1724.89万元，占总支出的86.06%；项目支出279.40万元，占总支出的13.94%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少242.48万元，下降10.79%。其中：基本支出减少259.47万元，下降13.08%；项目支出增加16.99万元，增长6.47%。基本支出减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳。项目支出增加的主要原因是上年没有课后服务费支出，本年增加课后服务费支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县雪山镇雪山中心学校正常运转的日常支出1724.89万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1701.89万元，占基本支出的98.67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费23.00万元，占基本支出的1.33％。人均工资福利支出15.44万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县雪山镇雪山中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出279.40万元。其中：本单位2023年度未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费补助资金支出75.82万元；主要用于办公费、水电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

2.学前教育阶段家庭经济困难儿童资助补助资金支出14.16万元；主要用于补助学前教育家庭经济困难儿童，减轻困难家庭儿童入园经济负担。

3.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出101.83万元；主要用于补助义务教育阶段家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担。

4.幼儿园生均公用经费补助资金支出1.81万元；主要用于保障幼儿园正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。

5.农村义务教育营养改善计划补助资金支出43.20万元；主要用于学生营养改善，为学生提供等值优质食品。

6.义务教育阶段课后服务管理经费支出38.52万元；主要用于开展丰富多彩的课后服务活动，减轻家长负担，突出我校育人特色，促进学生全面发展。

7.“阳光校餐”项目网络经费支出0.88万元；主要用于邮电费支出，保障学校网络信息畅通。

8.个税手续经费等项目资金支出3.18万元，主要用于学校正常办公支出，保障学校教育教学工作正常开展，不断提高学生综合素质，不断提升人民群众对教育的满意度。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县雪山镇雪山中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1961.71万元,占本年支出合计的97.88%。与上年相比减少276.24万元，下降12.34%，主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分，故支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出1653.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.27%。主要用于工资福利支出、学校运转支出及学生资助等。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出68.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.50%。主要用于机关事业单位养老保险金支出、遗属人员生活补助、机关事业单位职业年金缴费支出。

9.卫生健康（类）支出86.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.41%。主要用于职工医疗保险缴费、大病医疗保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出153.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.82%。主要用于职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县雪山镇雪山中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，增长0%。本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县雪山镇雪山中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县雪山镇雪山中心学校资产总额2713.90万元，其中，流动资产381.89万元，固定资产2277.99万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产54.02万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2.04万元，其中固定资产减少86.57万元。2023年度本单位无处置房屋建筑物、处置车辆、报废报损资产处置，也无房屋出租。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额14.72万元，其中：政府采购货物支出10.40万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出4.32万元。授予中小企业合同金额14.72万元，其中：授予小微企业合同金额14.72万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县雪山镇雪山中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136005001111