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凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.党风廉政建设和师德师风建设。

一年来，党支部加强政治理论学习，把政治建设放在首位，组织广大党员教师深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。深入贯彻上级文件精神，按时完成组织交给的学习任务，用正确理论指导教育教学工作，充分发挥党组织战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用。

2.学校常规工作及教育教学工作。

常规管理是教学管理工作的重点，抓好教学常规管理是提高教育教学质量的重要保证，教学处定期或不定期进行常规检查，对教师的常规进行量化打分，从做好常规工作入手，不断提升教师的教学能力，管理学生的能力，驾驭课堂的能力。

本年度继续强化教师的备课、上课、作业批改、学生辅导、检测的过程管理，形成科学严谨的教学习惯，作业立足基础，分层要求，尽可能做到当堂解决，当堂订正。经全体教职工共同努力，教学质量稳步提升。

3.德育工作及校园文化建设。

落实立德树人根本任务，德育工作取得新突破。努力创建平安和谐校园和创建校风、教风、学风示范校；不断巩固文明单位、文明校园、绿色学校成果，加强校园文化和绿化美化建设，创建“森林、生态、美丽”学校。

4.后勤保障及经费管理。

学校按规定合理统筹安排使用资金，资金使用透明、公开，学校财务收支情况每月进行公示，严格执行“收支两条线”管理制度；按规定进行物品采购；成立学校经费管理小组和经费审核小组，规范财务工作；按规定做好家庭经济困难学生认定工作，并向社会和家长进行公示，按时足额发放学生补助资金。

5.安全工作。

一是完善安全管理制度和应急处置预案，二是定期开展安全教育讲座，每月末组织师生开展地震、火灾等疏散演练。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、教学处、总务处。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2023年末实有人员编制62人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制62人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员65人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生655人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有使用财政预算安排的“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算安排的“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2023年度收入合计1203.27万元。其中：财政拨款收入1158.24万元，占总收入的96.26%；2023年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入45.03万元，占总收入的3.74%。与上年相比，收入合计减少201.57万元，下降14.35%。其中：财政拨款收入减少220.65万元，下降16.00%；其他收入增加19.08万元，增长73.53%。财政拨款收入减少的主要原因一是本年教师退休2人，工资福利支出减少，部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳，二是本年诗礼完小宿舍楼全面改薄补助较上年减少40.00万元。其他收入增加的主要原因是学校开展课后服务，按规定收取课后服务费40.03万元。

二、支出决算情况说明

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2023年度支出合计1182.47万元。其中：基本支出1035.40万元，占总支出的87.56%；项目支出147.07万元，占总支出的12.44%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少198.95万元，下降14.40%。其中：基本支出减少165.52万元，下降13.78%；项目支出减少33.42万元，下降18.52%。基本支出减少的原因是本年教师退休2人，工资福利支出减少，部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳。项目支出减少的主要原因是本年诗礼完小宿舍楼全面改薄补助较上年减少40.00万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县诗礼乡诗礼中心学校正常运转的日常支出1035.40万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1017.73万元，占基本支出的98.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费17.67万元，占基本支出的1.71％。人均工资福利支出15.60万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县诗礼乡诗礼中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出147.07万元。其中：本单位2023年未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费50.46万元，主要用于保障学校正常运转办公支出；

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助55.12万元，用于发放义务教育家庭经济困难学生生活补助；

3.学前教育资助金2.94万元，用于发放学前教育家庭经济困难幼儿生活补助；

4.学前教育生均公用经费1.15万元，主要用于保障幼儿园正常运转办公支出；

5.营养改善计划补助资金17.77万元，主要用于学生营养改善计划膳食补助支出；

6.义务教育阶段课后服务补助资金18.95万元，主要用于支付参与课后服务教师补助；

7.阳光校餐项目网络经费0.68万元，主要用于支付网络服务费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1162.84万元,占本年支出合计的98.34%。与上年相比减少216.45万元，下降15.69%，减少的主要原因一是本年教师退休2人，工资福利支出减少，部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳；二是本年诗礼完小宿舍楼全面改薄补助较上年减少40.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出975.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.88%。主要用于工资福利支出及保障办公运转支出，其中普通教育支出975.36万元，特殊教育0.03万元。主要用于保障工资福利支出及保障学校办公等运转支出，其中：工资福利支出830.28万元，对个人和家庭补助支出75.82万元，商品和服务支出69.29万元；

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出44.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.86%。主要用于本单位养老保险缴费支出，职业年金、抚恤金支出。其中行政事业单位养老支出33.97万元，机关事业单位职业年金缴费支出7.06万元，遗属补助支出3.81万元；

9.卫生健康（类）支出51.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.41%。主要用于事业单位医疗、生育保险、大病保险等缴费支出，其中职工医疗保险、生育保险缴费47.61万元，大病医疗保险缴费3.67万元；

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出91.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.85%。主要用于本单位住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算及支出。

因本年度本单位未发生因公出国境、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无与去年对比分析。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年度本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县诗礼乡诗礼中心学校资产总额1071.76万元，其中，流动资产183.64万元，固定资产862.48万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产25.64万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加202.41万元，其中固定资产增加271.70万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额5.86万元，其中：政府采购货物支出5.86万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.23万元，其中：授予小微企业合同金额5.23万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县诗礼乡诗礼中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）。

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136001001111