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凤庆县洛党镇象贤中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.抓实基层党建工作，坚持党建工作是教育工作的主抓手，全面推进党建与教育深度融合发展。深入学习和宣传党的先进理论知识，巩固拓展党史学习教育成果，保证党员教师学有所获、学以致用、以身作则、率先垂范。持续做好党支部规范化建设巩固提升工作，建立健全党风廉政建设制度，强化党员队伍建设。学校健全党组织发挥作用的制度机制，履行党建工作责任，做到落实学校党的组织和党的工作全覆盖，严格落实“三会一课”组织生活会制度和党务公开制度；积极贯彻党的路线、方针、政策和党组织的决策部署，政令畅通；坚持民主集中制原则，班子内部团结，成员分工明确。

2.规范常规管理，提高教育教学质量。学校努力加强教学教研，深化校本教研，认真落实《凤庆县基础教育课堂教学改革实施方案》《凤庆县深化校本教研工作指导意见》，重视课程及教学理论学习，加强新课程理念教学方式研究，开展提高课堂教学效率研究，不断打造高效课堂，积极主持或参与省、市、县级课题研究。抓实教学常规管理，健全教学常规管理制度，进一步明确管理标准和目标，实现教学管理制度化、规范化。扎实开展好学校间结对帮扶工作，确保帮扶时效性。合理优化师资配置，调整优化教师队伍结构，提升教育教学软实力。切实加强师德师风建设，提高师生身心素质。强化教师培训，提升教育教学综合服务能力。认真落实《临沧市22项教学质量制度》《凤庆县中小学教学工作规程》，深入开展“质量校园”建设，抓实教师教学常规管理，抓好备课、上课、辅导、作业批改、考核等环节，重视“教学四计划”管理。

3.围绕优质均衡标准，加强学校基础设施建设，全力推进项目建设。管好、用好现有教学装备，管理好学校所有资产，保障学校各类资产财产安全。统筹好学校各个完小各个领域设施设备购置、入库、保管、使用，确保资产购置、处置手续齐全，流程规范。

4.强师德师风建设。学校始终坚持以师德建设为重点，切实加大队伍建设的力度，组织教师认真学习《中小学教师职业道德规范》等，通过学习使教师具有高尚的职业道德情操和良好的师风。

5.完善制度建设，加强管理。学校制定发展规划，执行民主集中制、“三重一大”决策制度、教职工代表大会制度、工会制度和家长委员会等内控制度，并能有效运转；所有工作有计划、有总结，计划内容具体、总结有典型；按要求报送材料；学校每学年召开一次传达县教育工作会议精神的专题会，一次规范的教职工代表大会，二次校务委员会。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县洛党镇象贤中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县洛党镇象贤中心学校2023年末实有人员编制52人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共49人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员49人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生612人。年末遗属12人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、财政拨款“三公”经费收入支出、行政参公单位机关运行经费收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县洛党镇象贤中心学校2023年度收入合计955.41万元。其中：财政拨款收入904.06万元，占总收入的94.63%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入51.35万元，占总收入的5.37%。与上年相比，收入合计减少193.40万元，下降16.83%。其中：财政拨款收入增减少208.65万元，下降18.75%；其他收入增加15.25万元，增长42.24%。财政拨款收入减少的主要原因：一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是因财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，而本年度只是拨给当年的部分，故收入较上年减少。其他收入增加的主要原因是本年度按规定向自愿参与课后服务的学生收取课后服务费，而上年度没有收取。

二、支出决算情况说明

凤庆县洛党镇象贤中心学校2023年度支出合计936.33万元。其中：基本支出808.71万元，占总支出的86.37%；项目支出127.62万元，占总支出的13.63%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少237.22万元，下降20.21%。其中：基本支出增加减少190.70万元，下降19.08%；项目支出增减少46.52万元，下降26.71%；基本支出减少的主要原因：一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳。项目支出减少的主要原因：财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分，故支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县洛党镇象贤中心学校正常运转的日常支出808.71万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出797.81万元，占基本支出的98.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10.90万元，占基本支出的1.35％。年人均工资福利支出16.10万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县洛党镇象贤中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出127.62万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及工作开展情况如下:

1.城乡义务教育公用经费补助资金项目支出32.98万元，主要用于维持学校正常运转的办公费、校舍维修维护费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

2.义务教育全面改薄工程补助资金项目支出5.00万元，用于象贤完小食堂工程建设，项目工程已经竣工验收合格，相应设施已经投入使用，极大改善了学校办学硬件条件。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助经费项目支出19.01万元，用于资助义务教育阶段家庭经济困难学生补助，受助学生607人次，有效帮助了家庭困难学生，促进控辍保学工作有力开展。

4.学前教育家庭经济困难学生补助资金项目支出2.90万元，用于家庭经济困难幼儿资助，受助幼儿116人次，有效解决家庭经济困难幼儿入园困难问题。

5.农村义务教育营养改善计划膳食补助经费项目支出20.88万元，用于支付义务教育阶段学生营养早餐、午餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

6.义务教育课后服务费资金项目支出18.75万元，用于支付参与课后服务教师补助及课后服务过程产生的正常办公费、教学设备费、材料费、水电费等。

7.幼儿园生均公用经费资金项目支出14.58万元，主要用于维持学校正常运转的办公费、校舍维修维护费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

8.洛党镇和德完小和白云完小校舍维修改造项目捐赠资金项目支出12.00万元，用于解决和德完小、白云完小的校舍维修，极大改善了办学硬件条件。

9.阳光校餐网络费捐赠款、鹿鸣完小捐赠款等资金项目支出1.52万元，主要用于维持学校正常运转的办公费、校舍维修维护费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县洛党镇象贤中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出904.06万元，占本年支出合计的96.55%。与上年相比减少228.93万元，下降20.21%，主要原因：一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是财政部门在上年度拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、营养改善计划膳食补助资金、家庭经济困难学生助学金等经费，且在上年度发生支出，而本年度只是支出财政部门拨给本年的部分，故支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出750.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.06%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助、资本性支出等。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出41.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出、死亡抚恤等支出。

9.卫生健康（类）支出41.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.60%。主要用于事业单位医疗、教职工大病医疗保险等支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出70.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.80%。主要用于缴纳教师住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县洛党镇象贤中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护和公务接待费事件，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县洛党镇象贤中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县洛党镇象贤中心学校资产总额636.80万元，其中，流动资产21.81万元，固定资产527.70万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程41.30万元，无形资产45.99万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少130.90万元，其中固定资产减少42.51万元。2023年度本单位无处置房屋建筑物、处置车辆、报废报损资产处置，也无房屋出租。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额2.78万元，其中：政府采购货物支出0.62万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出2.16万元。授予中小企业合同金额2.78万元，其中：授予小微企业合同金额2.16万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县洛党镇象贤中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

监督索引号53092100136003601111