监督索引号53092100136006001000

凤庆县郭大寨中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.开展好党建工作。按照党的二十大提出的新时期党的建设总要求，毫不动摇坚持和加强党对教育的领导。学校要不断提高基层党建质量，以党建统领学校工作，为加快教育改革发展提供坚强的政治、思想和组织保证。以常态化开展“两学一做”学习教育为载体，实施党建工作“对标争先”计划，落实“三会一课”和主题党日制度，把党支部建设成为坚强的战斗堡垒，真正担负起、担负好直接教育党员、管理党员、监督党员和组织师生、宣传师生、凝聚师生、服务师生的职责。

2.加强队伍建设，形成凝聚力、向心力。建好三支队伍，首先建好学校中层队伍，组建一支政治觉悟高，业务素质精良，工作作风过硬，师德高尚，爱岗敬业，善于领会学校的工作思路，具有敏锐地洞察力和判断力，处世谦虚谨慎，办事公平公正，勇于创新的中层队伍。其次建好教师队伍，建一支习近平主席提倡的“四有”教师队伍，即有理想信念、有道德情操、有扎实学识、有仁爱之心。鼓励和要求老师始终同党和人民站在一起，拥有“执业精神”，自觉做中国特色社会主义的坚定信仰者和忠实实践者，忠诚于党和人民的教育事业。用“三比三看”，激励教师队伍的比学赶超意识。最后是建好党员队伍，按上级党组织的安排，建好学校党员队伍，规范制度，把教师党员管理好，坚持用制度管人，向管理要效益。坚持标准，严把“入口”，把教师党员发展好，选好载体，丰富组织生活，以开展主题实践活动为抓手，增强教师党员的光荣感和责任感，提高基层党组织的凝聚力和号召力，通过开展丰富多彩的主题活动来发挥党员教师的先锋模范作用。通过四支队伍建设，教师队伍的精神面貌有了很大改变，教师的责任意识明显增强，队伍的敬业精神得到充分激发。

4.抓好安全工作。强化安全意识，明确安全责任，完善安全设施，抓实安全措施，筑牢安全防线。重点做好校园人身安全、交通安全、网络安全教育。

5.强化德育工作。培养健康发展、幸福生活、成功应对未来挑战的人；培养有自信、懂自尊、能自强的人。拓展德育渠道，形成全员育人格局。继续抓好德育队伍建设，整合政教处、团委、年级长、班主任、任课教师、家长等各方力量，健全学校、家庭、社会“三结合”德育工作网络，聚集德育合力。重点抓好行为习惯养成、健康人格塑造、理想目标树立三方面工作。

6.持续抓好教学教研工作。抓教学常规环节，重点抓备课、授课、辅导练习三环节；抓教研促教法改变；转变观念，改善学科间成绩不平衡的局面；建立单科成绩年级捆绑制，树立单科成绩荣辱意识，发挥集体备课的作用。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教学处、政教处、总务处。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县郭大寨中学作为二级预算单位，纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县郭大寨中学2023年末实有人员编制49人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制49人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共49人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员49人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休0人，退休1人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生903人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、财政拨款“三公”经费收入支出和行政参公单位机关运行经费收入支出、一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县郭大寨中学2023年度收入合计940.79万元。其中：财政拨款收入905.36万元，占总收入的96.23%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入35.43万元，占总收入的3.77%。与上年相比，收入合计减少97.30万元，下降9.37%。其中：财政拨款收入减少115.13万元，下降11.28%；其他收入增加17.82万元，增长101.19%。财政拨款收入减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是上年度财政拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、农村营养改善计划膳食补助经费、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助等资金在上年度支出。其他收入增加的主要原因是本年度收取课后服务费资金，而上年度未收取。

二、支出决算情况说明

凤庆县郭大寨中学2023年度支出合计935.25万元。其中：基本支出721.46万元，占总支出的77.14%；项目支出213.79万元，占总支出的22.86%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少101.58万元，下降9.80%。其中：基本支出减少155.39万元，下降17.72%；项目支出增加53.81万元，增长33.64%；基本支出减少的主要原因一是2023年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳。项目支出增加的主要原因一是2023年度拨付了以往年度欠拨的学生助学金在本年度发生支出；二是本年度按政策规定收取的课后服务费资金所发生的支出纳入项目支出核算。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县郭大寨中学正常运转的日常支出721.46万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出712.17万元，占基本支出的98.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费9.29万元，占基本支出的1.29％。年人均工资福利支出14.44万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县郭大寨中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出213.79万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及工作开展情况如下:

1. 城乡义务教育生均公用经费项目支出87.06万元，主要用于维持学校正常运转的办公费、校舍维修维护费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

2. 城乡义务教育家庭经济困难学生补助资金项目支出77.50万元，主要用于义务教育阶段的家庭经济困难学生、孤儿、残疾、低保家庭学生得到资助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，保障学生在校正常学习和生活，切实减轻经济困难学生家庭经济负担。受补助学生达818人次。

3.农村营养改善计划膳食补助经费项目支出19.34万元，用于支付义务教育阶段学生营养早餐、午餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

4.义务教育课后服务费及个人所得税手续费补助等资金项目支出29.89万元，用于支付参与课后服务教师补助及课后服务过程产生的正常办公费、教学设备费、材料费、水电费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县郭大寨中学2023年度一般公共预算财政拨款支出905.36万元,占本年支出合计的96.80%。与上年相比减少120.96万元，下降11.79%，减少的主要原因：一是本年度乡镇岗位补贴、特困连片地区乡村教师生活补贴、奖励性绩效工资暂时未全部兑现给教职工；二是本年度机关事业单位基本养老保险、失业保险金暂时未全部缴纳；三是上年度财政拨入以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、农村营养改善计划膳食补助经费、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助等资金在上年度支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出773.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.42%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出、资本性支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出33.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.72%。主要用于本单位事业人员基本养老保险缴费支出、退休人员退休费支出、死亡抚恤金支出。

9.卫生健康（类）支出35.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.91%。主要用于事业单位医疗保险缴费支出和大病保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出62.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.95%。主要用于缴纳教师住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县郭大寨中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。本年度本单位未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县郭大寨中学2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县郭大寨中学资产总额968.61万元，其中，流动资产26.19万元，固定资产861.18万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产81.24万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少115.00万元，其中固定资产增加37.54万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额23.76万元，其中：政府采购货物支出16.19万元。授予中小企业合同金额7.57万元，其中：授予小微企业合同金额7.57万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县郭大寨中学作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

监督索引号53092100136006001111