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凤庆县三岔河镇雪华中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.党的组织建设。

紧紧围绕教育改革10项措施，建立完善雪华中心学校党组织会议、校长办公会议议事决策制度和议事规则，探索加强党组织对学校各项工作全面领导的领导体制和工作机制，履行党章等规定的各项职责，把方向、管大局、做决策、抓班子、带队伍、保落实，决定学校重大问题，监督重大决议执行。以学校党组织规范化建设推动教育教学各项工作，促进学校各项工作得以顺利开展，教育教学质量的稳步提高。一是重视思想政治建设工作，抓实政治学习，积极开展日常学习工作、党的二十大宣讲工作和“三比三看”主题实践活动，扎实开展党纪学习教育。二是重视党建与教育教学深度融合工作，探索党建+德育工作、党建＋校园安全工作、探索党建+教育教学工作和探索党建+绿美建设;三是重视管党治党责任落实，抓实党风廉政建设工作，履行管党治党责任，抓实党风廉政、师德师风建设工作，做实“三亮要质量”活动。

2.教师队伍建设。

一是紧扣师德师能重学习提高，及时更新观念，通过业务学习、教研组学习活动等帮助教师树立正确的教师观、学生观，通过参加线上培训、派遣教师外出培训和学校骨干教师经验分享等及时为教师送上最新的教育教学观念；提升为师境界，加强教师的师德规范学习，倡导教师向模范教师学习，向身边的优秀班主任、师德标兵和同行学习；丰富专业知识，倡导教师开展教育理论著作读书学习和心得分享，倡导教师充分利用网络教育教学资源向网络学习；提高专业技能，开展小学期制培训。二是立足教学实践促专业发展，制定教师成长规划树立目标，加强教学督导强化教育教学质量提高。三是围绕教育教学质量抓反思提升：抓实教学后记与反思，开展课题研究促进教师成长。

3.教育教学工作。

教学常规规范化。2023学年中心校教导处根据《凤庆县中小学教学工作规程（试行）》各学段作业量建议标准，完善作业管理制度，实行村组内两周一查，中心校一月至少一查的检查制度，一一跟踪落实，做到有制度、有实施过程、有考评结果。紧紧围绕《凤庆县22项教育质量制度》和“质量校园建设方案”, 结合《凤庆县中小学教学工作规程》要求和学校实际制订完善学校教育教学质量管理制度， 明确管理标准，坚持制度与标准并重，实现中心学校“依法治教，依制度管教”的良性治理目标。重点完善《雪华中心学校教学常规管理制度》、《作业设置与批阅要求》、《学科试卷讲评要求》等教学管理制度，使教学工作有规可依，有章可循，形成人人有制度观念，事事有制度依据，时时有制度保障的科学管理体系。开展课堂教学改革，提高课堂教学的有效性，优化教学方式，坚持教学相长，注重启发式、互动式、探究式教学，引导学生主动思考、积极提问、自主探究；引进先进的教学方法，精心打磨教学模式，将“参与式”教学法、目标教学法、尝试教学法、引导自授法等模式进行优化，取精华，弃糟粕后运用于实践课堂，并扩大课改优秀成果推广运用；定期开展聚焦课堂教学质量提高的主题活动，注重培育、遴选、总结和推广优秀教学模式、教学案例。

4.后勤保障及安全工作。

抓好后勤制度的建设和落实，实施制度化管理；加强资产管理，提高使用效率；加强校园环境建设和基础设施建设。抓实抓细校园安全工作，常态化开展校园食品安全、防校园欺凌、防火、防溺水、防食物中毒等安全工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：教导处、总务处、办公室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县三岔河镇雪华中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县三岔河镇雪华中心学校2023年末实有人员编制40人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制40人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人数共39人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人）,参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员39人。

无年末尚未移交养老保险基金发放养老金人员。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生515人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出、财政拨款“三公”经费收入支出和行政参公单位机关运行经费收入支出和一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》和《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，均为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县三岔河镇雪华中心学校2023年度收入合计734.35万元。其中：财政拨款收入698.69万元，占总收入的95.14%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入35.66万元，占总收入的4.86%。与上年相比，收入合计减少134.62万元，下降15.49%。其中：财政拨款收入减少169.02万元，下降19.48%；其他收入增加34.40万元，增长2730.16%。财政拨款收入减少的主要原因一是上年度特岗教师工资由单位核算，本年度由凤庆县教育体育局统一核算；二是在岗教师比上年减少，基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等工资福利支出较上年减少；三是机关事业单位基本养老保险缴费、行政事业单位医疗等社会保障缴费支出暂未全部支出；二是上年收入包含财政部门补拨以往年欠拨的生均公用经费、家庭经济困难学生助学金和营养改善计划经费等资金，本年度收入仅为当年预算资金。其他收入增加的主要原因是本年度收取课后服务费资金，而上年度未收取。

二、支出决算情况说明

凤庆县三岔河镇雪华中心学校2023年度支出合计720.75万元。其中：基本支出600.90万元，占总支出的83.37%；项目支出119.85万元，占总支出的16.63%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少152.49万元，下降17.46%。其中：基本支出减少166.32万元，下降21.68%；项目支出增加13.83万元，增长13.05%。基本支出减少的主要原因一是上年度特岗教师工资由单位核算，本年度由凤庆县教育体育局统一核算；二是在岗教师比上年减少，基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等工资福利支出较上年减少；三是机关事业单位基本养老保险缴费、行政事业单位医疗等社会保障缴费支出暂未全部支出。项目支出增加的主要原因一是2023年度财政部门补拨以往年度欠拨的家庭经济困难学生助学金，在本年度发生支出；二是本年度按政策规定收取的课后服务费纳入项目支出核算。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县三岔河镇雪华中心学校正常运转的日常支出600.90万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出593.05万元，占基本支出的98.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7.85万元，占基本支出的1.31％。年人均工资福利支出15.21万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县三岔河镇雪华中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出119.85万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及工作开展情况如下:

1.城乡义务教育补助公用经费项目支出32.85万元，主要用于维持学校正常运转的办公费、校舍维修维护费、水费、电费、培训费、邮电费、劳务费、物业管理费等。

2.城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金项目支出45.05万元，用于落实国家资助政策，进一步规范和加强城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展，促进教育公平，对农村脱贫家庭学生、家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等给予生活补助。受资助学生487人次。

3.学前教育家庭经济困难幼儿资助资金项目支出7.20万元，用于对家庭经济困难儿童、孤儿和残疾儿童入园给予资助。通过资助，使家庭经济困难儿童的生活困难在一定程度上得到缓解，基本解决家庭经济困难儿童入园难的问题。受资助幼儿240人次。

4.公办幼儿园生均公用经费项目支出0.66万元，主要用于维持学校正常运转的办公费。

5.义务教育课后服务补助资金项目支出19.66万元，用于支付参与课后服务教师补助及课后服务过程产生的正常办公费、教学设备费、材料费、水电费等。

6.农村义务教育学校营养改善计划膳食补助资金项目支出12.80万元，用于支付义务教育阶段学生营养早餐、午餐食材费用，提高学生身体素质，保障学生营养均衡。

7.个税退税手续费补助、绿美校园捐款等项目支出1.63万元，用于维持学校正常运转办公费用和校园绿化美化支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县三岔河镇雪华中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出699.46万元，占本年支出合计的97.05%。与上年相比减少173.47万元，下降19.87%，减少的主要原因一是上年度特岗教师工资由单位核算，本年度由凤庆县教育体育局统一核算；二是在岗教师比上年减少，基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等工资福利支出较上年减少；三是机关事业单位基本养老保险缴费、行政事业单位医疗等社会保障缴费支出暂未全部支出；四是上年度补拨以往年度欠拨的义务教育生均公用经费、家庭经济困难学生生活补助费、营养改善计划膳食补助资金等，并在上年度发生支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出589.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.31%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出26.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.81%。主要用于单位缴纳财政拨款部分养老保险缴费支出和职业年金做实资金支出。

9.卫生健康（类）支出30.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.31%。主要用于缴纳在职人员基本医疗保险和大病医疗保险。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出52.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.57%。主要用于缴纳单位职工财政拨款部分住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县三岔河镇雪华中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年度本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置、公务用车运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费和公务接待费预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。本年度本单位未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务用车运行维护、公务接待事件，故无与上年对比分析。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购置车辆。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县三岔河镇雪华中心学校2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县三岔河镇雪华中心学校资产总额1668.07万元，其中：流动资产120.45万元，固定资产1127.49万元（净值），无对外投资及有价证券，无在建工程，无形资产420.13万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少197.91万元，其中固定资产减少41.64万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产5项，账面原值189.74万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额7.03万元，其中：政府采购货物支出7.03万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.03万元，其中：授予小微企业合同金额7.03万元。

四、单位绩效自评情况

凤庆县三岔河镇雪华中心学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）。

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

监督索引号53092100136005301111