主任，各位副主任，各位委员：

　　受县人民政府委托，向人大常委会报告2019年1—11 月份财政预算执行情况和2019年财政预算调整方案，请予审议。

　　2019年以来，在县委的坚强领导下，在县人大及政协的监督指导下，全县紧紧围绕县第十七届人民代表大会第三次会议确定的目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展，落实积极财政政策，深化预算管理体制改革，继续打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，着力稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，提振市场信心，激活县域经济发展动力。狠抓财政收入，优化财政支出，强化资源配置，创新资本运作。严格落实“三保”支出责任，保障脱贫攻坚和债务还本付息，财政运行总体平稳。

　　一、2019年1—11月份财政预算执行情况

　　（一）地方一般公共预算

　　全县累计完成地方一般公共预算收入56,860万元，完成年初预算58,050万元的98%，同比增4,260万元，增幅8.1%。

　　全县累计完成地方一般公共预算支出319,016万元，完成年初预算362,500万元的88%，同比增34,972万元，增幅12.3%。

　　（二）地方政府性基金预算

　　全县累计完成地方政府性基金预算收入2,360万元，完成年初预算20,000万元的11.8%，同比减10,746万元，减幅82%。

　　全县累计完成地方政府性基金预算支出38,363万元，完成年初预算12,800万元的299.7%，同比增20,497万元，增幅114.7%。

　　（三）社会保险基金预算

　　全县累计完成社会保险基金预算收入80,926万元，完成年初预算90,612万元的89.3%，同比增1,327万元，增幅1.7%。

　　全县累计完成社会保险基金预算支出83,089万元，完成年初预算81,195万元的102.3%，同比增17,759万元，增幅27.2%。

　　二、2019年预算调整建议

　　（一）收支调整建议

　　1.地方一般公共预算

　　在年度预算执行过程中，积极培植财源，强化税费征管、依法组织收入，年初预算列入的税费基本能实现入库，地方一般公共预算收入目标58,050万元不作调整。

　　在年度预算执行过程中，上级部分补助资金未能足额到位，但通过调入资金弥补支出缺口，地方一般公共预算支出目标362,500万元不作调整。

　　2.地方政府性基金预算

　　受经济整体环境影响，招商引资企业落地困难，难以完成全年土地出让金收缴任务，全县地方政府性基金预算收入低于预期。建议将地方政府性基金预算收入调整为2,500万元，比年初预算20,000万元减17,500万元，减幅87.5%，比去年实绩16,515万元减14,015万元，减幅84.9%。

　　得益于获得新增专项债券转贷资金60,000万元（年初预算未列入），其中：县第二人民医院建设项目15,000万元，棚户区改造项目专项债券45,000万元。建议将地方政府性基金预算支出调整为66,000万元，比年初预算12,800万元增53,200万元，增幅415.6%，比去年实绩21,068万元增44,932万元，增幅213.3%。

　　（二）财力变化情况及安排使用建议

　　1．地方一般公共预算

　　年初预算地方一般公共预算收入58,050万元，上级补助收入296,305万元，上年结余（结转）1,645万元，调入资金13,000万元，地方政府一般债券（再融资债券）转贷收入11,240万元，财力总计380,240万元。调整后，财力总计为380,240万元，其中：地方一般公共预算收入58,050万元，上级补助收入253,225万元，上年结余（结转）1,645万元，调入资金56,080万元，地方政府一般债券（再融资债券）转贷收入11,240万元。地方一般公共预算总财力不变，但财力结构发生变化。增减变动情况及安排使用建议如下：

　　（1）可调整分配财力增加28,672万元

　　全年可调整分配财力204,177万元，年初预算列入175,505万元，增加28,672万元。其中：上级下达均衡性转移支付补助53,554万元，年初预算列入52,437万元，增加1,117万元；上级下达县级基本财力保障机制奖补资金7,407万元，年初预算列入6,565万元，增加842万元；上级下达贫困地区转移支付补助0万元，年初预算列入16,667万元，减少16,667万元；上级下达重点生态功能区转移支付补助2,324万元，年初预算列入2,004万元，增加320万元；上级下达结算补助3,629万元，年初预算列入3,649万元，减少20万元；调入资金56,080万元，年初预算列入13,000万元，增加43,080万元（政府性基金调入减少11,700万元，预算稳定调节基金调入增加1,780万元，其他调入增加53,000万元）。

　　安排建议：债务还本付息支出8,954万元，存量资金再安排支出5,300万元，用地报批费用5,196万元，土地入股股本股红兑付5,038万元，重大工程项目支出2,505万元，脱贫攻坚驻村工作队员生活补助、健康扶贫等经费支出1,679万元。

　　（2）指定用途的转移支付减少28,672万元

　　上级下达我县指定用途的转移支付补助163,178万元，年初预算列入191,850万元，减少28,672万元。

　　安排建议：有效结合全县涉农资金整合方案，按照专款专用原则减少支出。

　　（3）预备费安排建议

　　年初预算预留预备费3,700万元，根据预算执行情况，申请动支预备费3,700万元。

　　安排建议：根据《云南省财政厅关于印发进一步做好工资津补贴保障工作的通知》（云财预〔2018〕195号）及相关政策文件精神，要优化财力支出结构优先保工资、保运转和保基本民生。鉴于我县财力缺口较大的实际，建议安排预备费3,700万元，全部用于保工资支出。

　　2．地方政府性基金预算

　　年初预算地方政府性基金预算收入20,000万元，上级补助专款收入3,633万元，上年结余（结转）1,497万元，地方政府专项债券（再融资债券）转贷收入1,200万元，调入资金670万元，财力总计27,000万元。调整后，财力总计为68,500万元，其中：地方政府性基金预算收入2,500万元，上级补助专款收入4,021万元，上年结余（结转）869万元，地方政府专项债券转贷收入61,110万元（含再融资债券1,110万元）。地方政府性基金预算总财力增加41,500万元，其中：可调整分配财力减少18,798万元，上级补助专款财力增加388万元，地方政府专项债券转贷收入增加59,910万元，增减变动情况及安排使用建议如下：

　　（1）可调整分配财力减少18,798万元

　　全年可调整分配财力2,662万元，年初预算列入21,460万元，减少18,798万元。其中：地方政府性基金预算收入2,500万元，年初预算列入20,000万元，减收17,500万元；市县结算上年结余（结转）162万元，年初预算列入790万元，减少628万元；调入资金0万元，年初预算列入670万元，减少670万元。

　　安排建议：追减年初预算项目支出7,188万元，减少调出资金11,700万元，安排地方政府专项债券还本支出90万元。

　　（2）上级补助专款财力增加388万元

　　上级下达我县政府性基金预算补助专款4,021万元，年初预算列入3,633万元，增加388万元。

　　安排建议：有效结合全县涉农资金整合方案，按照专款专用原则安排支出。

　　（3）地方政府专项债券转贷收入增加59,910万元

　　全年地方政府专项债券转贷收入61,110万元，年初预算列入12,00万元，增加59,910万元。

　　一是地方政府再融资专项债券转贷收入1,110万元。年初预算列入1,200万元，减少90万元。

　　安排建议：追减再融资债券偿还债券到期本金90万元，增加用县级可调整分配财力偿还债券到期本金90万元。

　　二是地方政府新增专项债券转贷收入60,000万元。年初预算未列入，增加60,000万元。

　　安排建议：按照专项债券申报方案材料专款专用，用于第二人民医院建设项目支出15,000万元，用于棚户区改造项目支出45,000万元。

　　（三）预算调整后财力平衡情况

　　1.地方一般公共预算

　　调整后，地方一般公共预算收入58,050万元，上级补助收入253,225万元，上年结余（结转）1,645万元，调入资金56,080万元，地方政府一般债券转贷收入11,240万元，收入总计380,240万元。地方一般公共预算支出362,500万元，上解支出6,500万元，地方政府一般债券（再融资债券）还本支出11,240万元，支出总计380,240万元。全年地方一般公共预算收支平衡。

　　2.地方政府性基金预算

　　调整后，地方政府性基金预算收入2,500万元，上级补助专款收入4,021万元，上年结余（结转）869万元，地方政府专项债券转贷收入61,110万元（含再融资债券1,110万元），收入总计68,500万元。地方政府性基金预算支出66,000万元，调出资金1,300万元，地方政府专项债券还本支出1,200万元（含再融资债券支出1,110万元），支出总计68,500万元。全年政府性基金预算收支平衡。

　　（四）国库暂付款情况

　　随着工资性改革等各项财税改革的深入推进，全县财力难以足额保工资、保运转和保基本民生，通过盘活存量、加强统筹等多种渠道，最大限度增加财力，但也无法足额保障脱贫攻坚、五网基础设施、提升人居环境等重大项目建设和债务还本付息支出，无法足额纳入调整预算。为切实推进社会事业发展，防范政府性债务风险，不得不在无财力支撑的情况下安排大量的项目支出和债务还本付息支出，预计全年国库新增暂付款    50,000万元以上，主要是暂付债务还本付息支出35,200万元，高速公路被征地农民养老保障金5,200万元，零星增资等2,790万元，存量资金再安排支出1,705万元，产业发展资金710万元，市政基础设施建设资金828万元，脱贫攻坚支出802万元，非洲猪瘟、扫黑除恶等其他支出2,765万元。

　　若12月份省市给予支持形成新增财力，将主要用于安排化解暂付款规模，财力结构或可能发生变化，待年底再专题向人大常委会报告。

附表1：一般公共预算调整表.xls

附表2：政府性基金预算调整表.xls