监督索引号53092100371401000

　　凤庆县工商业联合会2018年度部门决算

　　第一部分  凤庆县工商业联合会概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、政府性基金收支决算情况说明

　　六、财政专户资金收支情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  凤庆县工商业联合会概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　凤庆县工商业联合会（商会）是全县个私经济的群众组织，是县委领导下的人民团体，是县委和政府联系非公经济代表人士的桥梁和纽带，是管理非公经济的助手，又是推动个私经济发展的重要社会力量，同时又是负责全县民间商会的管理部门。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1、积极开展精准扶贫结对帮扶工作

　　根据安排，县工商联与县交警大队挂包大寺乡马庄村。2018年工商联抽派2名工作队员（一名任村第一书记及工作队长，另一名任迎检工作队员）驻村开展工作，全体干部职工认真落实挂包帮“4567”工作机制，与县交警大队共同研究制定了2018年帮扶计划和帮扶措施，积极贯彻县委县政府关于脱贫攻坚大干50天和全力冲刺100天的工作部署，由主要领导带队下沉到挂钩村，积极配合乡、村两级有序开展贫困户动态管理、入户核实信息和“六清、六得”、房屋修缮加固、 美化提升、人居环境提升、感恩教育等脱贫攻坚各项工作。截至目前，已帮助解决挂钩村工作经费2.7万元，确保了挂钩村脱贫攻坚工作有序开展。

　　2、招商引资工作

　　工商联围绕1亿元的目标任务，充分调动一切积极因素，全力以赴抓招商。2018年共上报入库并纳入统计2个项目（滇西商务大酒店和凤庆县清真茶叶生产线建设项目，预计总投资1.05亿元）。截至2018年11月，已超额完成招商引资工作任务。

　　3、贷免扶补工作

　　2018年，市联下达贷免扶补150户，劳动密集型企业1户的目标任务。截至九月中旬，全面完成贷免扶补和劳动密集型企业的申报和资金发放工作，扶持个体户贷免扶补150户，发放资金 1429万元；扶持劳动密集型企业1户，发放资金200万元。两项共发放资金1629万元。

　　4、组织开展支持民营经济发展政策落实情况第三方评估工作

　　根据临沧市工商业联合会《关于组织开展支持民营经济发展政策落实情况第三方评估工作的通知》（临联字〔2018〕31号）文件精神，凤庆县工商业联合会精心组织县内16家民营企业、2家个体户和1个乡镇商会，全面完成对县法制办、发改局、工信局和编办支持民营经济发展政策落实情况第三方评估工作。

　　5、切实履行商会职能，不断提高服务水平

　　工商联始终把为会员服务放在日常工作的首位。上半年，帮助湖南商会会员维护自身合法权益一件，优化了招商发展环境，赢得了会员的信赖。

　　结合部门职能实际，深入贷免扶补、劳动密集型企业贷款申报企业和个体工商户，调研座谈，努力为民营企业和个体工商户贷款服务。2018年，已累计为民营企业和个体户贷款1629万元，有力地促进了我县非公有制经济的发展。

　　6、积极引导非公经济人士履行社会责任

　　2018年，共有16家企业参与挂钩帮扶24个村的帮扶工作，累计投入各类资金846.37万元，投入资金比上年增加201.37万元。项目涉及产业帮扶、就业帮扶、公益帮扶、危旧房改造和其它帮扶；以光彩事业为抓手，立足责任倡导民营经济人士承担责任，搭建非公企业与贫困群众的沟通桥梁。2018与县红十字会成功举行“爱心圆梦，博爱助学金”发放捐赠仪式，共组织民营企业爱心人士捐赠助学金26.7万元。

　　7、发展会员，培育基层商会骨干力量

　　为扩大工商联会员覆盖比例，更好地联系和服务非公有制企业，按照不求数量、注重质量、成熟一个发展一个的原则，重点发展一批经济实力强、思想觉悟高、热爱工商联工作、热心社会公益事业的非公有制经济代表人士入会。今年共展15名会员。目前共有会员总数394个（企业会员123个，个人会员265个，团体会员4个，健在的原工商业者2人）。

　　8、发挥桥梁纽带作用，正确引导参政议政

　　工商联用心用情组织引导工商联界别的人大代表、政协委员紧紧围绕经济建设这个中心，为党和政府当好参谋，为人民群众多谋利益，为凤庆发展多做贡献。今年，县市人大代表、政协委员共提出议案、提案 2 件，被县政府采纳1件。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入凤庆县工商业联合会2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　凤庆县工商业联合会2018年末实有人员编制4人。其中：行政编制4人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员5人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　（详见附件）

　　第三部分2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　凤庆县工商业联合会2018年度总收入合计1,126,469.96元。其中：财政拨款收入1,126,469.96万元，占总收入的100%，与上年对比减少47,542.20元，比上年同期减少4.05%；主要原因分析是：2017年有工商联换届会议经费100,000.00元，2018年没有此项会议经费；2018年增加省工商联专项资金22,000.00元。上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入为0元，占总收入的0%。

　　二、支出决算情况说明

　　凤庆县工商业联合会2018年度支出合计1,126,469.96元。与上年对比减少47,542.20元，与上年同期减少4.05%。其中：基本支出1,104,469.96元，占总支出的98.05％，比上年同期减少5.92%；项目支出22,000.00元，占总支出的1.95％；主要原因分析是：基本支出中2017年有工商联换届会议经费100,000.00元，2017年有商界刊物经费50,000.00元，2018年没有会议经费及商界刊物经费；2018年人员增资70,000.00元；2018年项目支出增加了省工商联专项资金22,000.00元。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障凤庆县工商业联合会机构正常运转的日常支出1,104,469.96元，比上年同期减少5.92%。主要原因分析是：2017年有工商联换届会议经费100,000.00元，2017年有商界刊物经费50,000.00元，2018年没有会议经费及商界刊物经费；2018年人员增资70,000.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出共975,017.96元，占基本支出的88.28％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出129,452.00元,占基本支出的11.72％。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障凤庆县工商业联合会机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22,000.00元。主要原因分析是：2018年增加省工商联专项资金2,2000.00元，2017年无此项专项资金。具体项目开支及开展工作情况是：为确保凤庆县工商业联合会机构正常运转，资金用于支付办公费19,865.50元、邮电费382.78元、公务用车运行维护费1,751.72元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　凤庆县工商业联合会2018年度一般公共预算财政拨款支出1,126,469.96元，占本年支出合计的100%，比上年同期减少4.05%。主要原因分析是：2017年有工商联换届会议经费100,000.00元，2017年有商界刊物经费50,000.00元，2018年没有会议经费及商界刊物经费；2018年人员增资70,000.00元；2018年增加省工商联专项资金22,000.00元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.201类一般公共服务支出893,155.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.29%，比上年同期减少6.37%。主要用于支付人员工资，日常办公费，会议费等。

　　2.208类社会保障和就业支出124,841.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.08%，比上年同期增加4.04%。主要用于离退休人员待遇。

　　3.210类医疗卫生与计划生育支出42,775.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.80%，比上年同期增加18.57%。主要用于行政单位医疗保险。

　　4.221类住房保障支出65,698.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.83%，比上年同期增加2.66%。主要用于在职人员住房公积金。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　凤庆县工商业联合会2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20,000.00元，支出决算为27,709.25元，完成预算的138.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为20,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为7,709.25元。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是年初预算未安排公务接待费。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1,290.75元，下降4.45%。其中：因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算数不变；公务接待费支出决算减少1,290.75元，下降14.34%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格按照中央八项规定要求，今年交流学习的公务接待活动减少，严格控制好接待标准。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出20,000.00元，占72.18%；公务接待费支出7,709.25元，占27.82%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出20,000.00元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出20,000.00元，比上年同期增长0%，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于凤庆县工商业联合会日常业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出7,709.25元，比上年同期减少14.34%。其中：

　　国内接待费支出7,709.25元（其中：外事接待费支出0元）比上年同期减少14.34%，共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次76人（其中：外事接待人次0人）。主要用于经办凤庆县工商业联合会日常业务发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、政府性基金收支决算情况说明

　　2018年本单位无政府性基金收支预算，未发生政府性基金预算收支，所以附表07表无数据。

　　六、财政专户资金收支情况说明

　　2018年本单位无财政专户收支预算，未发生财政专户收支，所以附表08表无数据。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　凤庆县工商业联合会2018年机关运行经费支出129,452.00元，比上年同期减少53.06%。主要原因分析是：2017年有工商联换届会议经费10万元，2017年有商界刊物经费5万元，2018年没有会议经费及商界刊物经费。部门机关运行经费主要用于乡镇商会成立经费，脱贫攻坚工作经费，办公费，印刷费，水费，电费，固定电话费，差旅费，会议费，维修维护费，公务接待费，劳务费，公务用车经费，其他交通工具租赁费，工会经费等。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，凤庆县工商业联合会部门资产总额334,168.45元，其中，流动资产130,685.05元，固定资产197,790.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产5,693.40元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加12,227.04元，其中固定资产减少34,110.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产9项，账面原值36,240.00元；实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　2018年本单位未发生需着重说明的重要事项。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　一、经济科目

　　经济科目是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

　　二、功能科目

　　功能科目是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

　　三、一般公共预算收入

　　一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

　　四、一般公共预算支出

　　一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

　　五、财政拨款收入

　　财政拨款收入：是指财政部门用一般公共预算收入安排的预算单位资金。

　　六、三公经费

　　三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　七、政府采购

　　政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

　　八、结余结转

　　结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

　　九、年初结转结余

　　年初结转结余：是指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　十、年末结转结余

　　年末结转结余：是指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　十一、基本支出

　　基本支出：是指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　十二、项目支出

　　项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十三、预算绩效管理

　　是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

　　十四、其他收入

　　指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　监督索引号53092100371401111