监督索引号53092100232700000

　　目录

　　第一部分 凤庆县烤烟产业办公室2019年部门预算编制说明

　　第二部分 凤庆县烤烟产业办公室2019年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、省对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　凤庆县烤烟产业办公室是县委、县政府烤烟产业发展的职能部门，主要负责做好全县烤烟产业发展的调查研究，规划、组织、协调、培训、服务等工作。具体如下：一是认真执行、贯彻落实党的路线、方针、政策和法律法规，完成上级交办的各项工作任务；二是认真做好烤烟产业的资源调查、社会调查、市场分析、产业布局的可行性研究，制定当年生产计划和中长期发展规划；三是负责搞好烤烟生产各个环节的技术培训，落实好科技兴烟各项措施；四是当好各级领导技术业务参谋，认真调查研究，解决生产中的各种疑难问题和矛盾纠纷；五是认真搞好请示汇报，上传下达，信息传递和协调有关部门工作；六是总结推广先进经验，办好样板，以点带面指导生产；七是抓好队伍建设，培养和壮大科技队伍，认真服务产业、服务群众，为烤烟产业的可持续发展创造业绩，多做贡献。

　　（二）机构设置情况

　　凤庆县烤烟产业办公室属正科级事业单位，现有编制14名，单位有公务用车编制1辆。内设综合股、规划股、烤烟技术推广中心三个职能股室。

　　（三）重点工作概述

　　2018年全县种植面积7.63万亩，涉及12个乡镇、92个村、681个小组、6243户农户种植，收购烟叶18.54万担，实现收购金额25880.63万元，实现烟叶税5693.74万元，亩均贡献税收746元，实现了“一个突破，三个增加，五个认可”的良好良好局面：一个突破：均价27.92元/公斤，突破27元大关，创历史新高；三个增加：上等烟比例69.75%，同比增加8.13个百分点；户均售烟收入41628元，同比增加3165元；亩均售烟收入3392元，同比增加92元；五个认可：推广使用有机肥得到烟农认可、走专业化道路得到干群认可、使用优质燃煤烘烤烟叶得到烟农和业主认可、新烟区开发建设得到上级部门认可、烟叶收购质量提高得到工业企业认可。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制13人，其中：行政编制 0人，事业编制13人。在职实有13人，其中： 财政全供养 13人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员 1人，其中： 离休 0人，退休1人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2019年部门财务总收入 1077.68万元，其中：一般公共预算财政拨款193.03万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转884.65万元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2019年部门财政拨款收入 1077.68万元，其中:本年收入193.03万元，上年结转884.65万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款191.03万元（本级财力197.03万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

　　四、预算单位支出情况

　　2019年部门预算总支出 193.03万元。财政拨款安排支出 193.03万元，其中，基本支出191.03万元，项目支出2.00万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　功能科目分组，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出21.7万元、事业单位医疗10.84万元、其他行政事业单位医疗支出0.36万元、其他行政事业单位医疗支出0.03万元、住房公积金13.21万元、事业运行144.89万元、一般公共服务支出2.00万元。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　301（工资福利支出）经济分类预算支出180.20万元（其中：基本支出180.20万元，项目支出0万元），主要用于在编实有职工的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险、住房公积金支出；

　　302（商品和服务支出）经济分类预算支出12.81万元（其中：基本支出10.81万元，项目支出2.00万元），主要用于事业单位的办公费、培训费（职工教育经费）、工会经费、福利费、公务接待费、公务用车运行维护费及事业项目支出；

　　303（对个人和家庭补助）经济分类预算支出0.02万元（其中：基本支出0.02万元，项目支出0万元），主要用于在编实有职工的独子费。

　　五、市对下专项转移支付情况

　　（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

　　本单位无市对下专项转移支付项目清单项目情况。

　　（二）与中央配套事项

　　本单位无与中央配套事项。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　本单位无按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　本单位年初预算无政府采购预算情况。

　　七、预算收支增减变化情况说明

　　（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　2019年我单位“三公”经费财政拨款预算安排8.90万元，其中:因公出国（境）费0万元,与上年持平；公务用车运行维护费为6.30万元，比上年预算减少3.08%；公务接待费2.60万元，比上年减3.7%。

　　1.因公出国（境）费：2019年我单位预算支出出国（境）费 0万元，与2018年一致；

　　2.公务用车购置及运行费：2019年我单位预算支出公务用车购置及运行费6.30万元，比2018年预算数减少0.2万元，变化的主要原因为：加强公务用车管理；

　　3.公务接待费：2019年我单位预算支出公务接待费2.60万元，比2018年预算数减少0.10万元，变化的主要原因为：加强公务接待费管理。

　　（二）2019年预算资金增减变动情况及原因

　　2019年我办预算收入193.03万元，比2018年201.49万元减少8.46万元，减幅4.20%，其中：基本支出预算收入191.03万元比2018年199.49万元减少8.46万，减幅4.24%，减少的主要原因是因职工辞职减少人员1人；项目支出预算收入2.00万元，与上年保持一致。

　　八、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　【经济科目】

　　经济科目是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

　　【功能科目】

　　功能科目是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

　　【一般公共预算收入】

　　一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

　　【一般公共预算支出】

　　一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

　　【财政拨款收入】

　　财政拨款收入：是指财政部门用一般公共预算收入安排的预算单位资金。

　　【其他收入】

　　其他收入：是指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　【三公经费】

　　三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　【国有资本经营预算】

　　指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

　　【政府采购】

　　政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

　　【结余结转】

　　结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

　　【年初结转结余】

　　年初结转结余：是指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　【年末结转结余】

　　年末结转结余：是指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　【基本支出】

　　基本支出：是指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　【项目支出】

　　项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　【预算绩效管理】

　　是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

　　【转移支付】

　　是指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金，也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项转移支付）两种。　

　　（二）机关运行经费安排

　　本单位为非参公事业单位，无机关运行经费安排情况。　

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制并批复后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　（四）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

　　2019年我部门预算项目1个，为烤烟生产工作经费2.00万元，此经费保障我部门完成2019年度的机构正常运转及年初制定的烤烟生产、收购目标。

    附件：凤庆县烤烟产业办公室2019年部门预算表

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