2023年7月10日至9月25日，凤庆县审计局派出审计组对郭大寨乡2022年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计。根据《郭大寨彝族白族乡人民政府2022年度部门预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计》凤审报〔2023〕9号文件，审计反馈郭大寨乡主要存在5个方面10个问题。现将郭大寨乡整改情况作如下公告：

一、审计整改工作部署落实情况

（一）提高政治站位，及时部署审计整改

自收到审计报告后，郭大寨乡党委、政府高度重视审计查出问题整改，多次召开党委会议研究部署审计查出问题整改工作，对审计查出问题整改再安排、再部署、再落实，建立审计整改台账，实行整改销号制度，做到以压实责任促整改、部门联动促整改、动态销号促整改，确保审计查出问题整改取得实效。

（二）坚持问题导向，细化整改工作措施

郭大寨乡及时成立审计查出问题整改工作领导组，制定审计整改方案，明确审计整改工作职责，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，确保限期整改到位。

二、审计查出问题及整改落实情况

审计发现问题10个，已整改完成10个。其中预算执行方面问题4个，决算草案编制方面问题1个，国有资产管理方面2个，内控制度建设及执行方面发现问题2个，其他方面问题1个。

（一）预算执行方面发现的问题

1.应缴未缴非税收入42600元。

整改情况：已完成整改。

2.结余及沉淀两年以上资金129753元。

整改情况：已完成整改。

3.部分合同未严格执行。

整改情况：已完成整改。

4.平均发放事业人员奖励性绩效工资。

整改情况：已完成整改。

（二）决算草案编制方面发现的问题

5.从零余额账户向基本户转存资金739268.80元。

整改情况：已完成整改。

（三）国有资产管理方面发现的问题

6.乡政府擅自将国有资产无偿提供给食堂承包单位使用，导致国有资产收益流失。

整改情况：已完成整改。

7.固定资产未入账，形成账外资产，涉及资产金额504700元。

整改情况：已完成整改。

（四）内控制度建设及执行方面发现的问题

8.单位内控制度不完善、不规范。

整改情况：已完成整改。

9.公车修理支出无相关责任领导和经办人员签字。

整改情况：已完成整改。

（五）其他方面发现的问题

10.会计基础不规范，原始单据不合规、不完整。

整改情况：已完成整改。

三、下一步工作计划

在下步工作中，郭大寨乡将以此次审计为契机，认真学习 习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，贯彻执行公用经费预算、规范财务收支管理，严格执行差旅费报销制度，进一步规范乡村两级资产处置审批程序，不断规范财务管理。

一是加强学习，切实提高财务人员的政治素质和业务素质。

二是完善内部管理制度建设，确保制度落实落地，切实做到“用制度管权、按制度办事、靠制度管人”。

三是建立和完善支出管理有关制度、费用报销制度，确保资金支出合法合规。

                       郭大寨彝族白族乡人民政府

                            2024年12月2日