政府信息公开
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目录：
一、2021年预算收支完成情况
1.地方一般公共预算收支完成情况
2.地方政府性基金预算收支完成情况
3.社会保险基金预算收支完成情况
二、2021年财政重点工作
1.严抓税费征管，实现收入稳定增长
2.克服财力和资金困难，最大限度强化财政保障
3.强化财政管理，财税各项改革工作稳步推进
4.保障资金安全，财政监管不断深入
凤庆县2021年财政决算报告
2021年，在县委的领导下，在县人大及县政协的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话精神为指引，紧紧围绕县第十七届人民代表大会第五次会议确定的目标任务，提质增效实施积极财政政策，着力建设更可持续的高质量财政，夯实财源培育基础，狠抓财政收入，优化财政支出，统筹保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，倾斜保障脱贫攻坚巩固与乡村振兴有效衔接和债务还本付息，深化预算管理体制改革，强化绩效全过程管理，全县财政收支平衡，预算执行情况较好。
一、2021年预算收支完成情况
1.地方一般公共预算收支完成情况
全县累计完成地方一般公共预算收入63916万元，完成年初预算63550万元的100.58%，同比增2215万元，增幅3.59%。其中：税收收入完成33122万元，完成年初预算34000万元的97.42%，同比增268万元，增幅0.82%；非税收入完成30794万元，完成年初预算29550万元的104.21%，同比增1947万元，增幅6.75%，非税占比48.18%。
全县累计完成地方一般公共预算支出273077万元（收付实现制），完成年初预算379440万元（权责发生制）的71.97%，同比减98923万元，减幅26.59%。全县地方一般公共预算支出未完成年初预算数的主要原因是根据上级财政通知要求，2021年的支出核算口径由原来的权责发生制调整为收付实现制；同口径（收付实现制）同比增7281万元，增幅2.74%。
财力平衡情况：地方一般公共预算收入63916万元，上级补助收入251730万元，一般债券转贷收入26660万元，上年结余（结转）2022万元，调入资金60714万元，动用预算稳定调节基金2366万元，收入总计407408万元。地方一般公共预算支出273077万元，上解支出8418万元，一般债券还本支出26670万元，调出资金22955万元，安排预算稳定调节基金366万元，支出总计331486万元。收支相抵，结转下年上级专款支出75922万元。结转的资金2022年按规定用途继续安排使用。
2.地方政府性基金预算收支完成情况
全县累计完成地方政府性基金收入16605万元，完成年初预算25000万元的66.42%，同比增3481万元，增幅26.52%。增幅的主要原因是土地出让收入同比增收4150万元。全县政府性基金预算收入未完成年初预算数的主要原因是医院建设、污水处理厂、多功能停车场、滇红第一村旅游基础设施建设等专项债券项目正处于建设期，对应的专项收入未实现年初预计目标，以及国有土地因相关手续未办理完毕，国有土地使用权出让收入比年初预算数短收7138万元。
全县累计完成地方政府性基金预算支出63732万元，完成调整预算53860万元的118.33%，同比增23233万元，增幅57.37%。增支的主要原因是专项债券同比增加18200万元。全县政府性基金预算支出超出调整预算数的主要原因是整改以前年度专债项目安排支出16521万元。
财力平衡情况：地方政府性基金预算收入16605万元，上级补助专款收入5580万元，上年结余（结转）990万元，专项债券转贷收入45290万元，调入资金22955万元，收入总计91420万元。地方政府性基金预算支出63732万元，调出资金16500万元，专项债券还本支出2093万元，支出总计82325万元。收支相抵，年终结转结余9095万元（其中净结余31万元）。结转结余的资金2022年按规定用途继续安排使用。
3.社会保险基金预算收支完成情况
全县累计完成社会保险基金预算收入106723万元，完成调整预算115344万元的92.5%，同比减268万元，减幅0.3%。全县社会保险基金收入未完成调整预算数的主要原因是财政国库资金调度困难，部分城乡居民养老保险未能形成收入。
全县累计完成社会保险基金预算支出101940万元，完成调整预算106956万元的95.3%，同比增404万元，增幅0.4%。全县社会保险基金支出未完成调整预算数的主要原因是县级财政资金调度困难，部分城乡居民养老保险未能形成支出。
财力平衡情况：全县社会保险基金预算收入106723万元，全县社会保险基金预算支出101940万元。收支相抵，本年收支结余4783万元，年末滚存结余65800万元。
二、2021年财政重点工作
1.严抓税费征管，实现收入稳定增长
一是全面落实减税降费和助企纾困政策，进一步降低企业运行成本，减轻企业负担，激发市场主体活力，为财源培植打牢基础，全年累计减税降费16432万元。二是继续落实落细收入征管责任分解，将重点税源分解到重点产业、行业及项目，分解责任到政府分管领导、相关单位和部门，强化责任清单式销号管理，完善涉税信息共享机制，集聚治税工作合力。三是在主要税费征管上重点突破，清算房地产行业税收，土地增值税同比增3600万元；妥善处置不动产登记历史遗留问题，契税同比增980万元；盘活保障性住房及配建商铺等存量资产，资产处置收入同比增9900万元。全年完成税收收入33122万元，同比增0.82 %；完成非税收入30794万元，同比增6.75%。
2.克服财力和资金困难，最大限度强化财政保障
一是坚持政策导向，健全完善向上汇报对接工作机制，向上争取资金补助稳步推进，全年争取上级一般公共预算资金250691万元，争取政府性基金预算资金5580万元，争取专项债券资金43200万元。二是按照“保基本民生、保工资、保运转”原则落实“三保”责任，积极筹措资金落实兑付，不折不扣兑现各项民生政策，进一步强化社会保障兜底，全年民生支出占地方一般公共预算支出达80.03%。三是严把预算支出关口，进一步压减一般性支出，严格审核新增财政支出，深入挖掘节支潜力，用政府“过紧日子”来保障群众“过好日子”。四是盘活存量及统筹整合保障重点支出，全年安排疫情防控支出917万元，安排巩固脱贫攻坚和助推乡村振兴支出27938万元，安排通用机场、犀牛大桥、天生桥水库建设等“五网”基础设施建设支出17944万元，安排营养改善、校舍维修改造长效机制及全面改薄等教育支出7876万元，安排棚户区改造、城镇建设征地补偿入股股红等市政建设支出13291万元。五是有效防控债务风险，全年偿还政府债务本金28763万元，偿还政府债务利息11477万元，归还建制村通畅工程建设项目贷款等欠款10653万元。
3.强化财政管理，财税各项改革工作稳步推进
一是预算管理一体化改革顺利推进，财政管理一体化新系统上线运行，实现了预算、指标、执行、单位核算一体化，全链条整合预算管理业务，建立项目全生命周期管理机制。二是通过扶贫动态监控系统开展扶贫资金动态监管，深入推进扶贫资金等直达资金管理和考核，全年安排直达资金49658万元。三是强化支出管理，提高资金使用绩效，全县78个一级预算单位全部项目纳入绩效全过程管理，年内重点对涉农整合资金和扶持壮大村集体经济项目开展了专项审计和绩效评价。四是全面推行差旅电子凭证网上报销改革，全县153个预算单位（含二级）使用差旅电子凭证网上报销系统开展了差旅业务。
4.保障资金安全，财政监管不断深入
一是通过一体化改革统一单位财务核算，把单位账务置于财政监管之下，实现实时监管。二是硬化预算约束，严格执行收支两条线管理，把单位的所有资金纳入财政监管，实现预算控制单位支出。三是突出对资金使用高风险领域的监管，重点对民生资金、涉农资金、抗灾救灾资金、债券资金等部门和行业进行重点监管，年内开展专项财务检查3次，督促整改完善财务核算和资金使用不规范问题12个。四是整合部门资源，通过审计联网监督，实现对财政预算和单位财务日常动态监管。五是严格落实预决算公开要求，全县政府预决算和75个一级预算单位部门预决算向社会公开，做到及时、完整、规范和全覆盖。
2021年，面对经济下行压力加大、财政支出需求与可用财力不匹配等困难，财政工作难中求稳、稳中求进，多措并举提升财政保障能力，取得一定工作成绩。但仍然面临较多问题和困难，主要表现在：一是财源基础薄弱，财源建设成效尚未显现，财源建设与经济社会发展尚未实现无缝衔接，县域经济发展转化为财税收入贡献的转化率低，大产业小税收、大投入小产出问题非常突出。二是向上争取项目补助资金有待进一步加强，县级项目库建设全局性、科学性有待提升，项目绩效管理薄弱等问题不同程度存在。三是可用财力、可用资金与支出需求矛盾突出；县级财力不足，项目建设亟待推进，债务还本付息进入高峰期，财政收支矛盾突出。针对这些矛盾和问题，我们一定要勇毅奋进，克难攻坚，采取更加有力有效措施切实加以解决。
附件：1.凤庆县2021年财政决算公开表
2.凤庆县2021年度三公经费决算情况说明
3.凤庆县2021年度举借债务情况说明
4.凤庆县2021年度预算绩效工作开展情况
5.凤庆县2021年度重大政策和重点项目等绩效执行结果说明
6.凤庆县2021年度重点工作解释说明汇总表
7.凤庆县2021年度转移支付执行情况说明
8.凤庆县2021年度预算执行变动情况说明
监督索引号53092103100011111
凤庆县财政局
2022年9月16日
滇公网安备 53092102000012号
