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临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党建为统领，着力提高管理水平和教育教学质量。

2.以教研促质量，强化管理，提高效率；坚持教学论坛，提升教师教学能力。

3.求真务实，加强教师队伍建设，坚持德育为先，稳步推进学校德育工作。

4.教育基础设施不断改善。全面改薄项目有力实施，2022年度我校交互式多媒体设备实现“班班通”，配齐小学音体美器材和设备。

5.执行学校校务公开制度，做到重大事项适时公开；按规定合理统筹安排使用资金，资金使用透明，学校财务收支在校务公开专栏对师生进行公开。

6.坚持以预防为主，筑牢安全防线，打造平安和谐校园。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校共设置3个内设机构，包括：办公室、教导处、总务室。下辖3所村完小，分别是：1.凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校金马完小；2.凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校沙坝河完小；3.凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校鲁家山完小。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年末实有人员编制35人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制35人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员33人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出和“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》均为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年度收入合计6733971.81元。其中：财政拨款收入6389076.54元，占总收入的94.88%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入344895.27元，占总收入的5.12%。与上年相比，收入合计比上年同期增加506882.79元，同比增长8.14%。其中：财政拨款收入比上年同期增加192187.52元，同比增长3.1%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入增加0元，与上年对比无变化；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年对比无变化；其他收入比上年同期增加314695.27元，同比增长1042.04%。财政拨款收入增加的主要原因一是2022年工资标准调整增资；二是财政在本年安排往年的公用经费、学生资助等民生资金。其他收入增加的主要原因一是本年鲁史镇人民政府拨入教师节工作经费5000.00元；二是年终食堂账并入大账结转学生伙食费205822.84元；三是本年新增沙坝河完小篮球场改造工程款100000.00元。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年度支出合计6388947.10元。其中：基本支出5557865.94元，占总支出的86.99%；项目支出831081.16元，占总支出的13.01%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计比上年同期增加65944.19元，同比增长1.04%。其中：基本支出比上年同期减少765136.97元，同比下降12.10%；项目支出831081.16元，因上年无项目支出，故无对比分析；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。基本支出减少的主要原因一是本年度公用经费、学生资助等民生资金收支按项目支出核算；二是本年度调出2人、退休2人，人员经费减少。项目支出增加的主要原因是从2022年起为规范财务核算，义务教育公用经费、学生资助等资金按项目支出核算。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校正常运转的日常支出5557865.94元，与上年同期相比减少765136.97元，同比下降12.10%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5496559.76元，占基本支出的98.9％；办公费、印刷费水电费、办公设备购置等公用经费61306.18元，占基本支出的1.10％。人均工资福利支出142262.42元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出831081.16元，与上年同期相比增加831081.16元，因上年无项目支出，故无对比分析。其中：基本建设类项目支出0元。具体开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费774331.16元；主要用于办公费、水电费、维修（护）费、培训费、设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助32000.00元；主要用于补助义务教育阶段学生家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担。

3.学前教育幼儿资助金24750.00元；主要用于补助学前教育家庭经济困难儿童，减轻困难家庭儿童入园经济负担。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出6388947.10元，占本年支出合计的100%。与上年相比同期增加96144.19元，同比增长1.53%，主要原因一是2022年工资标准调整增资；二是财政在本年安排往年的公用经费、学生资助等民生资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出5259632.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.32%。主要用于鲁家山中心学校职工工资福利支出及保障中心学校办公运转支出。其中：工资福利支出3750512.84元，商品和服务支出781437.34元，对个人和家庭补助支出673482.00元，资本性支出54200.00元。

2.社会保障和就业（类）支出385135.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.03%。主要用于鲁家山中心学校职工养老保险、退休费及抚恤金支出。具体支出为：机关事业单位基本养老保险缴费344491.84元，机关事业单位离退休费20700.00元，遗属人员生活补助19944.00元。

3.卫生健康（类）支出331331.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%。主要用于鲁家山中心学校职工医疗保险、职工大病医疗保险支出。具体支出为：职工医疗保险缴费支出316281.08元、大病保险缴费支出15050.00元。

4.住房保障（类）支出412848.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.46%。主要用于鲁家山中心学校职工住房公积金支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，与上年对比无变化。上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

2022年机关运行经费支出0元，临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校不属于行政单位机关和参照公务员管理的事业单位，无机关运行经费支出，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校资产总额11600175.13元，其中，流动资产1089666.12元，固定资产10474343.01元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产36166.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3437759.26元，同比增长42.12%。其中固定资产比上年同期增加2671503.19元,同比增长34.24%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金6388947.10元，其中：基本支出5557865.94元，占总支出的86.99%；项目支出831081.16元，占总支出的13.01%。

组织对义务教育家庭经济困难学生生活补助、城乡义务教育公用经费、学前教育幼儿资助金3个项目支出开展绩效自评，其中一般公共预算项目支出涉及财政资金831081.16元，占项目支出总额的100%；政府性基金预算项目支出涉及财政资金0元，占项目支出总额的0%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映义务教育家庭经济困难学生生活补助、城乡义务教育公用经费、学前教育幼儿资助金3个项目。

（1）义务教育家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为32000.00元，执行数为32000.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度发放义务教育学生家庭经济困难学生生活补助32000.00元，受益人数为64人，义务教育家庭经济困难学生生活补助项目的实施切实减轻了义务教育学生的家庭负担，2022年义务教育巩固率达100%。

（2）城乡义务教育公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.96分。项目全年预算数为777125.78元，执行数为774331.16元，完成预算的99.64%。项目绩效目标完成情况：本年度通过城义务教育公用经费补助项目的实施，保障了学校的正常运转，提升了义务教育巩固率。

（3）学前教育幼儿资助金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为24750.00元，执行数为24750.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度发放学前教育幼儿资助中央和省级补助资金24750.00元，受益人数165人。通过项目的实施，切实减轻了学前教育学生的家庭负担，巩固了学前教育入园率。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇鲁家山中心学校2022年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

监督索引号53092100136001901111