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临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持立德树人，为党育人，为国育才，落实德智体美劳全面发展要求，促进学生全面发展、健康成长。依法行政，依法治教，依法治校。

1.研究拟定学校教育发展战略，贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

4.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生事故。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.认真落实好《中小学德育规程》、教育部印发《中小学生守则（2016年修订）》，指导学生学习各项《学生管理制度》，解决好学生的思想品德和行为习惯问题。

2.大力弘扬爱国主义教育主旋律。组织开展丰富多彩的教育活动，坚持升国旗、国旗下讲话制度，进行遵纪守规、尊师敬老、团结同学、讲究卫生、安全等教育，组织观看内容为努力学习、爱国主义、遵守交通规则等影片，进一步激发广大学生的爱国热情与民族自豪感。

3.以提高课堂教学效率为中心，强化教学常规管理，强势推进教科研工作，全面提高教学质量。

4.强势推进校本教研，开展有实效、有针对性的村组教研活动。

5.加强教师队伍建设，提高育人能力，领导班子带领教师加强政治理论和提高自身业务能力的学习，以快速适应新的教育发展形式，树立质量意识、发展意识和协作意识。

6.抓实、抓细、抓好安全工作，确保校园安全、稳定。

7.依托基层党支部规范化建设，着力在规范化建设、精细化管理、制度化巩固上下功夫，全面加强党的建设，不断推进思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设。

8.规范学校招生工作，狠抓入学巩固，确保学生巩固率达100%。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校共设置3个内设机构，包括：教导处、办公室、总务处。下设村级完小4所，分别是：凤庆县鲁史镇永新完小、凤庆县鲁史镇龙虎完小、凤庆县鲁史镇河边完小、凤庆县鲁史镇新塘完小。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年末实有人员编制39人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制39人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员42人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款收入支出和“三公”经费收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》均为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年度收入合计9795602.92元。其中：财政拨款收入9373871.41元，占总收入的95.69%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入421731.51元，占总收入的4.31%。与上年同期相比，收入合计增加1323247.79元，同比增长15.62%。其中：财政拨款收入增加959038.88元，同比增长11.4%；上级补助收入增加0元，与上年对比无变化；事业收入增加0元，与上年对比无变化；经营收入增加0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0元，与上年对比无变化；其他收入增加364208.91元，同比增长633.16%。本年度财政拨款收入增加的主要原因：一是教师职务职称变动、工资标准调整增资；二是财政在本年安排往年的公用经费、学生资助等民生资金。其他收入增加的主要原因是鲁史镇人民政府拨入教师节工作经费5000.00元、个税手续费874.96元、利息5.14元、食堂账户非财政拨款结转358328.81元。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年度支出合计9388986.51元。其中：基本支出7525144.29元，占总支出的80.15%；项目支出1863842.22元，占总支出的19.85%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年同期相比，支出合计增加815503.55元，同比增长9.51%。其中：基本支出减少1048338.67元，同比下降12.23%；项目支出增加1863842.22元，因上年无项目支出，故与上年无对比分析；上缴上级支出增加0元，与上年对比无变化；经营支出增加0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0元，与上年对比无变化。基本支出减少的主要原因：一是由于财政财力困难，本年6-12月份的绩效工资、5-11月乡镇工作岗位补贴、5-11月集中连片乡村教师生活补助暂未发放；二是往年义务教育公用经费、学生资助等非基本建设项目支出按基本支出核算。项目支出增加的原因是从2022年起为规范财务核算，义务教育公用经费、学生资助等非基本建设类项目资金严格按预算项目支出核算支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校正常运转的日常支出7525144.29元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6686659.41元，占基本支出的88.86%；对个人和家庭的补助739324.00元，占基本支出的9.82％；商品和服务支出合计99160.88元，占基本支出的1.32％。人均工资福利支出159206.17元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1863842.22元。比上年同期增加1863842.22元，主要原因是从2022年起为规范财务核算，义务教育公用经费、学生资助等非基本建设类项目资金严格按预算项目支出核算支出，其中：基本建设类项目支出850000.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费项目支出930442.22元，主要用于办公费、水电费、维修（护）费、培训费、设备购置费等运转支出，保障学校教育教学正常开展。

2.学前教育家庭经济困难幼儿资助资金支出43650.00元，主要用于补助学前教育家庭经济困难儿童，减轻困难家庭儿童入园经济负担。

3.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金39750.00元，主要用于补助义务教育阶段家庭经济困难学生，减轻困难家庭学生经济负担。

4.全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金850000.00元，主要用于新塘完小学生宿舍楼项目及永新完小综合楼建设项目，学校办学条件得到明显改善。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出9388986.51元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加873026.15元，同比增长10.25%，主要原因一是2022年工资标准调整增资；二是财政在本年安排往年的公用经费、学生资助等民生资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出7846239.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.57%。主要用于职工工资福利支出及保障学校办公运转支出。其中：工资福利支出5164809.92元，对个人和家庭补助支出801826.00元，商品和服务支出1345543.10元，资本性支出534060.00元。

2.社会保障和就业（类）支出508489.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.41%。主要用于职工养老保险缴费、职业年金缴费、遗属人员生活补助、抚恤金等，具体支出为机关事业单位基本养老保险缴费487591.41元，退休费支出11250.00元，生活补助支出9648.00元。

3.卫生健康（类）支出467384.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.98%。主要用于职工医疗保险和其他社会保障费，其中：职工医疗保险缴费支出448474.08元，其他社会保障费支出18910.00元。

4.住房保障（类）支出566874.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.04%。主要用于教职工住房公积金支出。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，同比增长0%。因上年度和本年度本单位都未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费收支，故无对比分析。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校2022年机关运行经费支出0元，因我单位属于公益一类事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校资产总额15853858.23元，其中，流动资产1241803.34元，固定资产9547328.42元，对外投资及有价证券0元，在建工程500000.00元，无形资产4564726.47元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3723215.23元，同比增长3723215.23元，增长30.69%，其中固定资产增加2534727.93元，同比增长2534727.93元，增长36.15%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出全面开展绩效自评，共涉及财政资金9388986.51元，其中：基本支出7525144.29元，占支出总额的80.15%，项目支出1863842.22元，占支出总额的19.85%。

组织对城乡义务教育公用经费等四个项目支出开展绩效自评，其中一般公共预算项目支出涉及财政资金1863842.22元，占项目支出总额的100%。从评价情况来看，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映的项目支出绩效自评是：城乡义务教育公用经费、学前教育家庭经济困难幼儿资助资金、城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金4个项目。

（1）城乡义务教育公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.97分。项目全年预算数为933471.00元，执行数为930442.22元，完成预算的99.68%。完成了年初设定的绩效目标，学校日常办公、教师培训、设备购置等资金得到有效保障。

（2）学前教育家庭经济困难幼儿资助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为43650.00元，执行数为43650.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按资助政策要求完成家庭困难学生的认定，切实减轻了困难学生的家庭负担，对学校发展、提高学前教育毛入园率等起到了重要作用。

（3）城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为39750.00元，执行数为39750.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：精准落实义务教育学生资助政策，教育公平显著提升，减轻了家庭经济困难学生家庭经济负担，保障义务教育贫困学生顺利完成学业。

（4）全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为850000.00元，执行数为850000.00元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成凤庆县鲁史镇永新中心学校新塘完小学生宿舍楼建设项目及永新完小综合楼建设项目，进一步改善学校办学条件，有效促进义务教育均衡发展。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇永新中心学校本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

监督索引号53092100136001801111