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凤庆县特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家教育方针、政策、法规，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

2.负责有计划地招收，有目的地培养各类残疾儿童少年，使他们成为自立、自强、自尊、自爱，残而有为的人。

3.管理学校教育经费，严格执行财务管理制度。

4.建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生安全事故。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.加强政治理论学习、筑牢理想信念。

一年来，学校始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，强化理论武装，不断筑牢理想信念，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉在思想上、政治上、行动上同党中央保持高度一致，始终坚持正确的政治方向、舆论导向和价值取向。深刻把握习近平总书记提出“以学铸魂”“以学增智”“以学正风”的明确要求，加强政治理论学习永远在路上，坚定理想信念永远在途中，真正学出理论上的清醒、学出政治上的坚定、学出对党的绝对忠诚，学出不忘初心、牢记使命的历史担当。

2.全面加强队伍建设与管理。

“百年大计、教育为本；教育大计、教师为本”。队伍建设是学校管理之关键，学校高度重视队伍建设工作。一学年来，全体教职员工贯彻落实《中小学教师职业道德规范》，结合《凤庆县特殊教育学校教师队伍建设三年实施方案》，努力提升教师队伍的职业思想和业务能力。

（1）注重班子建设，发挥模范带头作用。

学校建立“权利层层有，任务个个担，责任人人负”的工作机制，秉承“真诚相处，融合共生，培养默契，优势互补”的处世原则，提倡“淡化管理，走向服务”的管理思路，把管理策略重点放在指导和引领上，发挥班子成员自身优势，实现个人与学校共同发展，营造人性化的管理软环境，通过柔性的管理将刚性的制度落实，体现以人为本的学校管理理念。

（2）强化师德建设，提升专业素养。

教师的师德修养，是教师职业的核心，是教书育人的灵魂，它决定着教师个人的职业发展方向，决定着学校的办学质量。

一是组织教师认真学习与教育教学相关的法律法规和制度，督促广大教师不断提高政治思想觉悟，提高理论水平，依法执教；二是依托教研，提升教师专业素养，学校根据教师结构基本情况，制定了《凤庆县特殊教育学校教师队伍建设三年实施规划》，坚持以先进的教育理念提升教师，支持鼓励教师参加各种业务培训、读教育刊物，做读书笔记、写心得随笔，抓实校本教研等活动，促使教师转变观念，提升业务能力；三是规范评价机制，激发工作热情。学校对教师的评价直接关系到教师个人的切身利益，近年来，学校根据特殊教育的规律和实际，积极探索和不断深化教师及教学评价机制，完善评价体系，使之既要能体现教师的综合素质，又要能为教师个人的专项发展提供舞台，规范制度评价与人性化管理相结合。

3.抓实教育教学管理。

教育教学质量是学校的生命线，学校教导处加强教学常规管理，切实提高教育和教学质量。

一是抓实教学常规。教导处在认真贯彻落实临沧市教育体育局《22项制度》和凤庆县教育体育局《教学规程》的同时，努力在提高教育教学的有效性和实用性上下功夫，在实践能力培养上下功夫，尽最大努力做好补偿教育；二是抓实校本教研。普通教育是以分数作为质量评价依据，而特殊教育是以学生缺陷补偿为评价根本，特殊教育由于学生个体差异性较大，缺陷补偿空间较为广泛，这就对教师提出了更广的要求，所以，我们在坚持抓好基本教学常规的基础上，在遵循《课程标准》的前提下，抓实校本教研，不断探索与尝试有效教学管理办法，进一步深化“学生个人精准信息”→“七大领域精准综合评估”→“制定个别化教学计划（IEP）”→“校本教材开发”→“有效课堂实施”→“学生成长评价（短、中、长期）”→“教师评价”的特殊教育教学管理模式，深化特殊教育的管理认识，提高了教师的素质和科研能力，特殊教育教学管理不断走深走实，补偿教育与教学效益明显提高。在凤庆县教育体育局的指导下，学校还组织了首次全市特殊教育管理研讨活动，成效明显；三是完善学籍管理，抓实控辍保学。根据招生政策和招生任务，积极宣传，不断健全学生学籍管理制度和档案，按照“双线四包”工作措施抓实控辍保学工作，同时，力所能及做好送教上门工作，做到数据详实清楚，佐证材料齐全，业务档案规范，无学生辍学现象发生。

4.结合特殊教育实际，抓实德育工作。

为确保学校正确的办学方向和保证学生健康成长，学校结合实际全面贯彻教育方针，全方位落实“立德树人”根本任务，认真贯彻落实凤庆县教育体育局学年德育工作安排意见，不断改进和创新德育工作方法，坚持以德育人，以爱暖人，依法治校，依法执教。紧扣《德育大纲》要求，德育工作坚持一切从实际出发，实事求是的原则，全方位落实《中小学德育规程》《学校德育实施细则》，把师生的思想政治教育、品德教育、法制教育贯穿于日常行为规范教育的过程中，把学生的实际思想水平和接受能力与应达到的德育目标结合起来，真正使德育工作形成全过程、全方位、多元化的立体网络。同时，落实“两课三操”活动，定期开展学生体质检测和心理健康教育。

5.高度重视学校安全工作。

“一心一意抓管理，如履薄冰抓安全，聚精会神提质量，专心致志谋发展”是我校已形成的管理格局。安全不保，何谈教育，因此，总务处在抓安全工作中，在健全组织、完善制度的同时，一方面是大力加强安全宣传教育，实行安全教育全覆盖，常规化、常态化，做到有课本、有计划、有备课。利用班会、团队活动、活动课、学科渗透等途径，通过讲解、演示和训练，对学生开展安全预防教育，使学生受到系统的安全知识和技能教育。积极开展各项应急演练，不断提高广大师生的安全意识、安全防范能力和自我保护能力。另一方面是加强责任落实和安全隐患排查整改，时刻告诫老师：恪尽职守而出事情有可谅，未尽职守而出事严肃追究。学校坚决贯彻落实上级有关决策部署和工作要求，强化督查督导，细化日常管理，坚持底线思维，落实各项安全工作措施，把好关口，守住防线。年内无任何安全事件发生。

6.抓好后勤保障，为学校的可持续发展提供保障。

一是严格落实食品安全管理责任，健全学校食品安全包保责任体系，落实校长负责制、集中用餐陪餐制度、“日管控、周排查、月调度”制度，全面加强食堂管理，确保师生食品安全，在采购、验收、入库、出库、加工、留样等整个管理链条中做到专人负责，力保师生生活安全舒心；二是根据云南省家庭经济困难学生认定办法，建立家庭经济困难学生台账，加强学生资助政策落实管理，做到数据精准、对象精准、动态管理、应助尽助，严格落实营养改善计划和学生膳食经费管理，按时发放各项资助资金，积极整改管理不规范业务；三是强化财务管理，健全完善财务管理制度，强化预算管理，规范财务行为，加强财务监督，严肃财经纪律；四是积极筹措资金、推进项目建设（年内完成教学辅助楼建设验收和运动场修缮等项目），不断改善办学条件，为提升特殊教育办学水平奠定硬件基础。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：教导处。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

凤庆县特殊教育学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县特殊教育学校2023年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员19人。

无年末尚未移交养老保险基金发放养老金人员。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生172人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有使用财政预算安排的“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算安排的“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县特殊教育学校2023年度收入合计368.04万元。其中：财政拨款收入356.52万元，占总收入的96.87%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入11.52万元，占总收入的3.13%。与上年相比，收入合计减少282.64万元，下降43.44%。其中：财政拨款收入减少263.29万元，下降42.48%；其他收入减少19.35万元，下降62.68%。财政拨款收入减少的主要原因一是本年度教师数减少，人员工资减少，部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳；二是2022年拨付往年城乡义务教育补助资金；三是本年度项目建设资金较上年减少。其他收入减少的原因是本年度中山大学教育发展基金会捐赠改善办学条件项目资金较上年减少。

二、支出决算情况说明

凤庆县特殊教育学校2023年度支出合计445.15万元。其中：基本支出310.02万元，占总支出的69.64%；项目支出135.13万元，占总支出的30.36%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年相比，支出合计减少120.56万元，下降21.31%。其中：基本支出减少32.59万元，下降9.51%；项目支出减少87.97万元，下降39.43%。基本支出减少的主要原因是本年度教师数减少，人员工资减少，部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳。项目支出减少的主要原因一是2022年拨付往年城乡义务教育补助资金，二是本年度项目建设资金较上年减少；三是本年度中山大学教育发展基金会捐赠改善办学条件项目资金较上年减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障凤庆县特殊教育学校正常运转的日常支出310.02万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出305.85万元，占基本支出的98.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4.17万元，占基本支出的1.35％。人均工资福利支出15.89万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障凤庆县特殊教育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出135.13万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.城乡义务教育补助公用经费117.01万元，主要用于保障学校教师培训、正常运转办公支出等。

2.义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金10.55万元，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助。

3.营养改善计划补助资金5.75万元，主要用于学生营养改善计划膳食补助支出。

4.中山大学教育发展基金会改善办学条件项目补助资金1万元，主要用于改善学校办学条件。

5.中山大学资助经费0.39万元，主要用于在校学生家庭经济困难学生生活补助。

6.5.8人道公益日网络筹款经费0.41万元，主要用于学校绿美建设物资购置。

7.阳光校餐项目网络补助经费0.02万元，主要用于支付学校网络服务费，保障学校办公及运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出443.33万元,占本年支出合计的99.59%。与上年相比减少87.40万元，下降16.47%，减少的主要原因一是本年度教师数减少，人员工资减少，部分人员工资及补贴未兑现，养老保险、失业保险单位部分尚未足额缴纳；二是2022年拨付往年城乡义务教育补助资金；三是本年度项目建设资金较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出394.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.91%。主要用于职工工资福利支出及保障学校办公运转支出。具体支出为：工资福利支出256.70万元，对个人和家庭补助支出16.3万元，商品和服务支出77.96万元。资本性支出43.22万元。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出9.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.21%。主要用于本单位事业人员养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出14.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.26%。主要用于职工医疗保险和其他社会保障缴费。具体支出为：职工医疗保险缴费支出13.57万元，其他社会保障费支出0.9万元。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出24.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%。主要用于教职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费收支。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费预算及支出。

因本年度本单位未发生因公出国境、公务用车购置及运行维护、公务接待事件，故无与去年对比分析。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购买公车。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县特殊教育学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，凤庆县特殊教育学校资产总额2353.01万元，其中，流动资产71.97万元，固定资产569.71万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程78万元，无形资产1633.33万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少98.66万元，其中固定资产增加21.22万元。2023年度本单位无处置房屋建筑物、处置车辆、报废报损资产处置，也无房屋出租（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。2023年度无授予中小企业合同。

四、单位绩效自评情况

凤庆县特殊教育学校作为二级预算单位纳入凤庆县教育体育局2023年度部门决算编报范围，只对项目支出开展绩效自评，各个项目立项符合政策要求，目标明确，管理制度建设基本健全，项目运行监测、监控措施得当，资金使用合规、执行良好。（单位绩效自评情况详见附表13）。

五、其他重要事项情况说明

2023年度本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

三、项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

四、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

五、财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

六、项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

七、自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092100136006301111