监督索引号53092103201101000

临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县鲁史镇人民政府概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县鲁史镇人民政府概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。做好乡村发展规划工作,切实推动产业结构调整。进一步加强农村基础设施建设和新型农村服务体系建设,切实抓好村镇规划建设工作。做好新型农村和城镇居民社会养老保险工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪，维护社会稳定。

4.贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府、市委、市政府、县委、县政府的强农惠农政策,着力解决群众生产生活中遇到的困难和问题,切实维护广大农民群众的合法权益。尊重农民的生产经营自主权,不干预企业和农民的具体生产经营活动。发展农村社会公共事业和集体公益事业。

5.促进经济发展、增加农民收入,强化公共服务，着力改善民生,加强社会管理、维护农村社会稳定,推动基层民主、促进农村和谐。按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

6.鼓励兴办各种协会和中介组织,提高农村的自我组织、自我管理能力;引导农村进行科学化、现代化的农业生产,发展农村经济;组织引导农村劳动力转移和就业。

7.进一步拓宽镇政府服务“三农”的渠道,改进服务方式,通过“一站式”服务,办事代理制等多种渠道,方便群众办事。进一步推进依法行政工作,政府要严格依法履行职责,努力为广大农民提供更多更好地公共服务,更好地促进农村社会事业的发展。

8.综合发挥人民调解、行政调解的作用,进一步加强农村社会治安综合治理、信访和维护稳定工作,及时化解农村各种矛盾,确保社会稳定。进一步加强对村民自治工作的指导,积极推动农村社区建设工作,促进社会组织健康发展,增强社会自治功能。

9.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年是“十四五”开局之年，实现各项工作开门红对全镇发展意义重大。我镇将进一步提振信心、坚定决心、凝聚人心，拿出不达目的不罢休的战斗精神，确保“十四五”良好开局。围绕2021年经济社会发展实现县级下达的工作目标，重点抓好以下5个方面工作。

1、抓好常态化疫情防控工作。深入推进爱国卫生运动。结合新型城镇化建设，扎实推进爱国卫生“7个专项行动”。进一步补齐短板弱项，实现裸露垃圾全消除、公共厕所全达标，公共场所洗手设施全覆盖、餐饮环境卫生全达标、公共场所清洁消毒全覆盖、农贸市场环境卫生全达标、推进健康文明生活方式全民参与，全面提升卫生健康水平。落细落实疫情防控措施。坚持把“外防输入”作为疫情防控的重中之重，按照“五个管住”要求，在抓好常态化疫情防控的基础上，严格落实网格化管理工作责任，在管住人上下功夫。强化宣传教育，多形式开展新冠肺炎防控知识宣传，加强疫情监测，增强风险意识，底线思维。落实“早发现、早报告、早诊断、早隔离、早治疗”制度；提升防治能力建设，做好医疗物资储备、完善应急预案，开展应急演练，抓紧抓实疫情防控措施。

2、加快推进乡村振兴。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，巩固和拓展脱贫攻坚成果。全力推进示范点建设。围绕实施乡村振兴战略的要求，探索公司制、合作制等模式，扎实推进乡村振兴示范点建设。加快推动产业优化升级，以村集体经济为抓手，加快传统产业转型升级，做强优势特色农业，培育农业龙头企业，发展壮大家庭农场、农民合作社、专业大户等新型农业经营主体和服务主体，提升农产品基地、加工、供给、质量水平，延长产业链，提升附加值，加快农业产业优化升级，推动一二三产业融合发展。深入推进农村集体资产清产核资和农村集体产权制度改革，盘活低效闲置集体建设用地、宅基地等沉睡资源，加大“三变”改革力度，发展乡村旅游、休闲农业，盘活集体存量资产，通过入股或参股农业产业龙头企业、村与村合作、村企联手共建、扶贫开发等多形式、多方式探索发展集体经济的有效路径，发展壮大集体经济。夯实农业农村发展基础。全力服务犀牛大桥、凤巍高速公路等重大项目建设。争取实施中央农田水利项目、国家水土保持重点工程项目，建成高标准农田3000亩。抓好“四好农村公路”建设，实施村组道路建设，以自然村规划为基础，争取一批基础设施项目和产业发展项目提前实施。着力改善农村人居环境。深入推进以农村垃圾污水治理、厕所革命和村容村貌提升为重点的农村人居环境整治，着力打造天蓝、地绿、水净的美丽鲁史。继续加强传统村落保护与开发，打造美丽宜居乡村，创建洁净村庄、洁净庭院，建成美丽宜居乡村。加强乡村治理体系建设。加强基层组织建设，选优党组织书记，配强村“两委”班子，优化党组织结构，强化政治功能，提升组织力。健全完善村民自治章程、村规民约、环境卫生制度、公共设施管理制度等乡村治理制度体系。以社会主义核心价值观为引领，推进乡村文明新风，培育文明乡风、良好家风、淳朴民风，遏制大操大办、厚葬薄养、人情攀比等行为。深入开展“八五”普法，引导人民群众增强尊法学法守法用法意识。持续打好扫黑除恶专项斗争、禁毒防艾人民战争，着力提升群众安全感、幸福感。

3、加快特色小镇创建。全面推进古镇核心区古旧建筑修复工作，按照“修旧如旧”原则，提高设计质量，加快古旧建筑修复建设进度，提升古镇整体风貌形象；完善“三街七巷一广场”特色餐饮、民宿、客栈等业态植入，利用旅游电商平台，大力宣传推介民宿等旅游载体，通过网上预约等吸引省内外游客。谋划打造阿鲁司古集市、物资交易市场、魁阁广场，丰富旅游功能。在古镇周边打造田园风光、水果采摘、骑马步道等景点拓展旅游元素。加大文化产业策划包装力度，发掘文化资源，包装文化产品，每年至少举办一至二次有影响力的茶马文化活动，提高知名度和影响力。以实施乡村振兴战略为契机，有序开发镇域旅游资源，探索农旅结合新模式。

4、全力保障和改善民生。坚持教育优先发展，注重师德师风建设和优秀师资培育，把新时代党的教育方针落实到教书育人每个环节中，严格落实“控辍保学”和教学督导，抓好学前教育，确保适龄青少年及幼儿入学入园。加大基础教育投入力度，抓好农村教育“改薄”工程，优化师资队伍配置，推动教育均衡发展，力争教育事业再创新高，确保全镇教育水平位居全县前列。认真落实教育资助、耕地地力补贴等各项惠农帮农政策，不断减轻农民负担。强化医疗队伍建设，注重村医培训，坚持中西医并重，确保人人享有基本公共卫生服务；提升医疗救治水平，建立健全卫生应急管理体系，提升重特大传染性疾病、流行性疾病的应对处置能力。压紧压实征兵责任和退役军人管理服务，营造参军拥军社会氛围，积极宣传“两征两退”政策。

5、持续强化自身建设。建设学习型政府，提高政府执政力。建立健全学习制度，牢固树立终身学习理念，努力做到常学常新、学思学明、常践常得、常悟常进。主动适应新时代改革发展要求和政府工作需要，努力掌握政治理论、财税金融、工程招投标、现代科技、信息网络、法律法规等各方面知识，着力提高研判形势、把握全局、运用政策、推进项目、驾驭风险、破解难题的能力，主动适应新时代高质量发展的要求。建设创新型政府，增强发展创造力。坚持把创新创造作为做好政府工作和推进鲁史高质量跨越式发展的第一动力，激励全镇上下开动脑筋、勇于革新、探索实践，不断增强政府工作的开拓性和创造性，加快推进政府治理体系和治理能力现代化，大力推动政府治理理念创新、服务模式创新、体制机制创新。进一步开阔思路视野，突破思维定势，坚持学思践悟、知行合一，在政府工作实践中不断研究新情况、探索新方法、总结新经验、解决新问题。建设服务型政府，树牢政府公信力。着力推动执政理念、职责边界、权力配置、管理模式、行政方式等全方位转变转型，提升政府服务效能，使“思想开明、办事规范、快捷高效”成为我们最鲜明标签。大力推进“互联网+政务服务”，切实转变政府职能，着力提升营商环境，加快实现从“管理者”向“服务者”转变。始终牢记为民服务初心，坚持把人民利益放在首位，将群众呼声作为第一信号、群众需求作为第一选择、群众满意作为第一标准，全力以赴解民忧、帮民困、暖民心。建设实干型政府，强化决策执行力。大力倡导“事事马上办、人人钉钉子、个个敢担当”的精神，撸起袖子加油干、甩开膀子大胆干、扑下身子务实干，敢于负责、动真碰硬，在指标进位中争先、在工作落实中争先、在榜样示范中争先，以实干立身、凭实绩说话。建设廉洁型政府，提升队伍战斗力。始终把纪律规矩挺在前，压实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”责任，落实廉政风险防控措施，管好工作队伍、公共资源、公共权力、公共资金，树牢干部清正、政府清廉、政治清明的形象。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1.行政单位：党政办公室、经济发展办公室、基层党建综合办公室、社会事务和社会治安综合治理信访办公室、扶贫开发办公室

2.参照公务员法管理的事业单位：财政所。

3.其他事业单位：农业农村服务中心、社会保障服务中心、林业草原服务中心、水务服务中心、村镇规划建设服务中心、文化和旅游广播电视体育服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年末实有人员编制82人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员2人），事业人员48人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员32人。其中：离休0人，退休32人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆5辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年度收入合计3,396.86万元。其中：财政拨款收入2,450.67万元，占总收入的72.15%，与上年相比减少37.63%，减少的原因是财政困难，上级拨入资金减少；上级补助收入0万元，占总收入的0%，比上年同期相比无增减；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%，比上年同期相比无增减；经营收入0万元，占总收入的0%，比上年同期相比无增减；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%，比上年同期相比无增减；其他收入946.19万元，占总收入的27.85%，与上年对比减少了73.22%，主要原因是上级财政困难，各单位拨入资金减少。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年度支出合计3,288.6万元。其中：基本支出2,119.58万元，占总支出的64.45%，与上年同期相比减少55.25%，减少的原因是财政困难，各项支出减少；项目支出1,169.02万元，占总支出的35.55%，与上年同期相比减少0.64%，减少的原因是财政困难，项目支出减少；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%，与上年同期相比无增减。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市凤庆县鲁史镇人民政府机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,119.58万元。与上年同期相比减少55.25%，主要原因是本年度我单位项目支出及日常公用支出因财政资金困难无法正常支付，导致本年支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,007.53万元，占基本支出的94.71%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费112.05万元，占基本支出的5.29%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市凤庆县鲁史镇人民政府机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,169.02万元。与上年同期相比减少了0.64%，主要原因是财政困难，项目资金无法正常支付，导致项目支出减少。经费支出主要用于茶马古文化特色小镇项目专项资金100万元；鲁史镇特色小镇省预算内前期经费75万元；2021年度村干部岗位补贴和村民小组补助专项经费17.52万元；鲁史茶马古文化小镇上平街民居房修复项目专项资金15万元；鲁史茶马古文化小镇屋顶太阳能改造项目专项资金3万元；鲁史古镇绿化项目专项资金20万元；鹿马箐水库建设工程项目征地补偿专项资金500万元；鲁史镇商铺置换债务专项资金83.82万元；沿河村宗家自然村2020年第三批自然村整村推进项目5万元；2019年第十批中央统筹整合涉农资金6万元；2020年第一批省级财政专项扶贫资金2020年第二批自然村整村推进项目专项资金20万元；2020年度第二批次中央财政专项扶贫资金鲁史镇农村饮水安全巩固提升工程专项资金6万元；2020年第一批自然村整村推进项目鲁史镇沿河村仲家自然村村组道路硬化专项资金5万元；鲁史镇团结丫口自然村民族团结示范村建设项目专项资金5万元；2020年省级第二批财政专项扶贫资金项目鲁史镇新塘小麦山硬板路建设项目专项资金15万元；2020年第五批省级统筹整合涉农资金鲁史镇鲁史村下村自然村整村推进项目专项资金13万元；2020年第五批省级统筹整合涉农资金鲁史镇宝华村梦雄自然村整村推进项目专项资金5万元；2021年中央农村危房改造补助专项资金274.68万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年度一般公共预算财政拨款支出2,593.03万元，占本年支出合计的78.85%。与上年对比减少7.43%，主要原因是本年度项目资金、人员经费及日常公用经费支出较上年减少，导致本年一般公共预算财政拨款支出入总体下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出640.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.69%。主要用于保障我镇政府正常运转的基本支出（其中：包括基本工资、津贴补贴及五险一金等人员经费391.51万元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费56.22万元，对个人和家庭的补助17.52万元，资本性支出175万元）。

2.文化旅游体育与传媒（类）支出34.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.34%。主要用于基本工资及人员交通费、工会经费及职工教育经费。

3.社会保障和就业（类）支出225.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.69%。主要用于基本工资及人员交通费、工会经费及职工教育经费。

4.卫生健康（类）支出67.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.61%。主要用于基本工资及人员交通费、工会经费及职工教育经费。

5.城乡社区（类）支出86.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.35%。主要用于基本工资及人员交通费、工会经费及职工教育经费。

6.农林水（类）支出1,183.2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的45.63%。主要用于基本工资及人员交通费、工会经费及职工教育经费。

7.住房保障（类）支出354.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.68%。主要用于缴纳干部职工公积金和危旧房补助。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13.33万元，支出决算为6.07万元，完成预算的45.54%。其中：其中：今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；公务用车购置及运行费支出决算为6.07万元，完成预算的57.81%；公务接待费支出决算为2.83万元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数，主要原因是县级财政困难，不能正常支付接待费及公车运行维护费，导致“三公”经费支出决算数小于预算数

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.71万元，增长13.31%。其中：因本年度未发生因公出国（境）事件，故无与去年对比分析；公务用车购置及运行费支出决算增加3.71万元，增长157.28%，增长的主要原因是开展县乡人大代表换届、村两委换届工作、疫情防控、乡村振兴、人居环境提升等工作需要下沉至村开展，支出增大，导致公务用车运行维护费比上年增加；公务接待费支出决算减少3万元，下降100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是县级财政困难，公务接待费不得正常支付。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出6.07万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，今年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.07万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出6.07万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于下乡开展工作或进城参会所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常各部门会议发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，本单位本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县鲁史镇人民政府2021年机关运行经费支出56.22万元，与上年对比减少55.68万元，主要原因是本年度我单位严格执行厉行节约制度，减少会议、接待等日常公用支出，导致机关运行经费较上年减少。部门机关运行经费主要用于日常办公费、会议费、公车运行维护费及职工培训费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市凤庆县鲁史镇人民政府资产总额19373.31万元，其中，流动资产6,829.65万元，固定资产734.77万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0006万元，其他资产11808.89万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少907.03元，比上年同期减少4.47%，其中固定资产增加2.43万元，比上年增加0.33%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，鲁史镇人民政府采购支出总额1.35万元，其中：政府采购货物支出1.35万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

2021年凤庆县鲁史镇人民政府项目绩效自评金额1169.02万元，共20个项目，覆盖率为100%。财政拨付项目经费1169.02万元，支出1169.02万元，支出率100%。

（一）项目绩效目标情况：严格按照预算法要求，做好预算编排、指标安排等相关工作，切实加快支出进度，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥财政资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和纯绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

（二）绩效评价工作开展情况：根据年初项目预算合理安排项目实施，确保2021年度预算项目资金落实到位，为下年度的项目计划制定提供依据。一是项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目按年度工作计划和项目实施方案进行，较好地完成了年度计划，完成比较及时。二是项目顺利实施，与工作目标任务相符，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，在以文辅政、服务改革等方面精准发力，脱贫攻坚巩固、乡村振兴及茶马古文化小镇建设等各项工作推进有序、落实有力、行动有效。

（三）综合评价情况及评价结论：严格按相关规定执行年初预算，及时合理使用财政项目资金，严格按照规定的程序进行绩效评价，落实真实、客观、公正的要求，综合评价为优秀。

五、其他重要事项情况说明

本年度我单位无其他需要说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（三）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（四）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

（五）基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（八）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53092103201101111