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凤庆县市场监督管理局2021年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县市场监督管理局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县市场监督管理局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅印发〈关于市县机构改革的总体意见〉的通知》（云办发〔2018〕46号）、《中共临沧市委办公室 临沧市人民政府办公室关于印发〈凤庆县机构改革方案〉的通知》（临办字〔2019〕7号）、《凤庆县深化党政机构改革领导小组关于印发〈凤庆县深化机构改革实施方案〉的通知》（凤机改发〔2019〕1号）精神授予我单位以下下主要职责是：

1.负责市场综合监督管理。起草市场监督管理有关地方性法规、政府规章草案。组织实施质量强县战略、食品安全战略和标准化战略。制定并组织实施有关规划，规范和维护市场秩序，营造诚实守信、公平竞争的市场环境。

2.负责市场主体统一登记注册。指导全县各类企业、农民专业合作社和从事经营活动的单位、个体工商户等市场主体的登记注册工作。建立市场主体信息公示和共享机制，依法公示和共享有关信息，加强信用监管，推动市场主体信用体系建设。

3.负责组织和开展市场监督管理行政执法工作。指导全县市场监督管理行政执法队伍整合和建设，对全县食品药品安全、工业产品质量、特种设备安全、商标使用、广告宣传、物价、专利、盐业等市场开展监督检查、行政执法工作，推动实行统一的市场监督管理。查处和督办重大违法案件。规范市场监督管理行政执法行为。

4.负责价格监督检查和反不正当竞争执法。统筹推进价格监督检查、反不正当竞争法律法规和政策措施的实施，查处价格收费违法违规和不正当竞争违法行为，实施公平竞争审查制度。

5.负责监督管理市场秩序。依法监督管理市场交易、网络商品交易及有关服务的行为。查处违法直销、传销、侵犯商标专利知识产权和制售假冒伪劣商品违法行为。指导广告业发展，监督管理广告活动。指导查处无照无证生产经营行为。指导县消费者协会开展消费维权工作。

6.负责宏观质量管理。组织实施质量发展的制度措施，统筹县质量基础设施建设与应用，会同有关部门组织实施较大工程设备质量监理制度，组织较大产品质量事故调查，监督管理产品防伪工作。

7.负责产品质量安全监督管理。承担产品质量安全风险监控和监督抽查工作。组织实施缺陷产品召回工作，组织实施质量分级制度、质量安全追溯制度。负责工业产品生产许可证后监督管理。

8.负责特种设备安全监督管理。综合管理特种设备安全监察、监督工作，监督检查高耗能特种设备节能标准和锅炉环境保护标准的执行情况。

9.负责食品安全监督管理综合协调。承担凤庆县人民政府食品安全委员会日常工作。统筹指导全县食品安全工作。制定全县食品安全政策措施并组织实施。负责食品安全应急体系建设，组织协调较大食品安全事件应急处置和调查处理工作。建立健全食品安全重要信息直报制度。

10.负责食品安全监督管理。建立覆盖食品生产、流通、餐饮、消费全过程的监督检查制度和隐患排查治理机制并组织实施，防范区域性、系统性食品安全风险。推动建立食品生产经营者落实主体责任的机制，健全食品安全追溯体系。组织开展食品安全监督抽检、风险监测、核查处置和风险预警、风险交流工作。负责食品生产经营许可证后监督管理，实施特殊食品质量安全监督管理。

11.负责药品和医疗器械及化妆品安全监督管理。执行国家药品、医疗器械、化妆品安全监督管理的法律、法规和规章。依授权负责药品零售、医疗器械经营许可工作，查处药品零售、使用和医疗器械经营、使用以及化妆品经营等环节的质量违法行为。组织开展药品、医疗器械和化妆品的监督抽检工作，监督实施问题产品召回及处置。承担药品、医疗器械和化妆品安全应急管理工作。

12.负责统一管理计量工作。推行法定计量单位，执行国家计量制度，管理计量器具及量值传递溯源和计量比对工作。规范、监督商品量和市场计量行为。

13.负责统一管理标准化工作。协调指导地方标准、团体标准制（修）定工作，监督检查标准实施。

14.负责统一管理检验检测工作。推进检验检测机构改革，规范检验检测市场，完善检验检测体系，指导协调检验检测行业发展。

15.负责统一管理、监督和协调认证认可工作。组织实施国家统一的认证认可和合格评定监督管理制度。

16.负责知识产权管理工作。组织实施全县知识产权事业发展规划、制度措施。负责保护知识产权，统筹指导知识产权保护体系建设，协调涉外知识产权事宜。促进知识产权运用，统筹指导知识产权公共服务体系建设。

17.负责市场监督管理科技和信息化建设、新闻宣传、对外合作交流。

18.负责非公有制经济组织党建工作。指导非公有制经济组织群团工作。

19.完成县委（县政府）交办得其他任务。

20.职能转变。

21.有关职责分工。

（二）2021年度重点工作任务介绍

根据要求，现将凤庆县市场监督管理局2021年工作总结及2022年重点工作计划汇报如下：

1.“净餐馆”“管集市”专项行动。全县共有餐饮服务单位1677户，其中：学校食堂228户，单位食堂102户，中型以上23户，小型1232户，餐饮类摊贩92户。主城区上报目标任务447户，城区和乡镇餐饮服务单位目标任务407户。其中“明厨亮灶”1522户，完成比例91%。目前，全县447户城区和重点区域餐饮服务单位完成达标，其中：中型以上餐馆21户，小型餐馆388户，餐饮类摊贩14户，学校食堂11户，其他食堂13户；城区和乡镇餐饮服务单位完成达标287户，其中：中型以上餐馆2户，小型餐馆77户，学校食堂203户，其他食堂4户，餐饮类摊贩户1户。全县共有农贸市场6个，其中：提升改造1个，提升改造后保留为临时市场1个，临时过渡性农副产品交易场所1个，整合搬迁1个，新建2个。经省级考核，“净餐馆”全省排名第7名、全市第2名，“管集市”全省排名第14名、全市第1名；中心农贸市场、北部农贸市场被认定为“五星级”农贸市场，获奖10万元。

2.市场主体倍增计划。通过落实扶持中小微企业发展和政策措施，扩大市场准入，进一步营造公开公平的市场环境，加强中小微企业权益保护等方式。全县市场主体数量保持稳步增长，经济发展的微观基础逐步夯实。全县市场主体总数2.31万户，每千人拥有市场主体60户。全市市场主体总数17万户，每千人拥有市场主体75户。全省市场主体总数397.97万户，每千人拥有市场主体81户。全国市场主体总数13840.7万户，每千人拥有市场主体99户。全县企业总数0.27万户，每千人拥有企业7户。全市企业总数2.47万户，每千人拥有企业11户。全省企业总数84.64万户，每千人拥有企业17户。全国企业总数4331.4万户，每千人拥有企业30户。通过对比，我县市场主体数排全市第3，每千人拥有市场主体数和企业数离全市、全省、全国的平均水平还有很大的差距。

3.商标品牌培育工程。全县共有有效注册商标2282件，排全市第3名。今年获得注册商标531件，拥有中国驰名商标2件，跟云县、双江并列全市第1。地理标志证明商标1件。拥有有效发明专利12件，排全市第2名。一是积极申报“凤庆核桃”地理标志证明商标。我局通过多方请示、协调、运作，采取各种措施，在相关部门大力支持下，目前，“凤庆核桃”地理标志证明商标注册申请材料已经申报国家知识产权局并已经取得国家知识产权局商标注册受理通知书。二是我局积极宣传、发动、指导辖区企业参加国家、省、市知识产权局开展的各项创建活动。凤庆滇红生态产业园区被确定为云南省知识产权示范园区。凤庆滇红茶地理标志运用促进工程项目获省级批准。云南顺宁府酒业有限责任公司被评定为云南省知识产权优势企业。滇红集团冯之俊、蒲门茶业李中全被评为云南省知识产权实用人才。滇红集团获得全国知识产权优势企业认定。“凤庆滇红茶”地理标志证明商标2020年获批省局地理标志运用促进工程项目建设，获上级奖补资金10万元。三是着力开展本辖区商标、专利的申报工作，“凤庆滇红茶”地理标志证明商标目前许可37户茶叶生产企业使用，滇红集团公司，蒲门茶业等26家茶企完成统一换标，18户企业获得地理标志专用标识使用。实施“凤庆滇红茶”地理标志保护产品申报，现已完成申报材料，已向省知识产权局报出申报材料，争取实现双保护。同时，向国家知识产权局申报“凤庆滇红茶”地理标志证明商标加入中俄地理标志互换保护机制意向。

4.市场监管领域执法办案情况。年内查办市场违法案件85件，案件总值49.08万元，罚没金104.65万元。案件包括违法生产加工不合格食品、滥用添加剂、销售过期变质、假劣食品案56件，涉案货值4.82万元；医疗机构使用超过有效期药品案3件，涉案劣药15种，货值0.16万元；侵犯“白象牌”加碘食盐注册商标使用权案1件，货值0.29万元；产品质量不合格2件（灭火器案1件、鞭炮1件），涉案货值 0.62万元；违规使用检验不合格特种设备案1件；机动车检测机构违反认证规定1件。其他违反登记事项吊销营业执照案22件。上述案件涉案物品有过期变质食品、食品原料、冷冻食品、保健食及其原料品126种1454千克，饮料、饮用水588瓶，大米7种343袋8.57吨、米线125千克，甲醇超标散装白酒28升、质量问题电光炮12件5356个、灭火器4只、仿冒“白象牌”商标食盐36件864千克。案件从以往的食品、药品领域延伸到了医药机构、房地产消费领域，执法办案聚焦在了民生领域的方方面面，做实群众反映强烈、社会关注较高、风险较大的关键环节和部位的管理和治理。同时，深入推进政务公开，凡是在市场监管部门取得《营业执照》的市场主体均通过“云南市场监管一体应用平台”，对接互联网“国家企业信用信息公示系统”，所有持照主体行政许可信息、行政处罚信息、经营异常信息都免费接受公众查询，针对不持有营业执照，属于教育、卫生等社会性教育教学、医疗服务机构的违法处罚信息，均通过凤庆政府门户网实施公示，进一步优化政务公开渠道。

5.食品安全智慧化监管工作。为全力保障人民群众饮食安全，我局充分运用互联网科技发展成果，不断创新监管方式，积极建立并实施食品安全智慧监管，为人民群众“舌尖上的安全”保驾护航。同上海品杰防伪技术有限公司合作，为全县13个乡镇食品安全协管员、187个食品安全村级信息员配备手机执法终端，使协管员、信息员利用手机能及时做好农村自办宴席备案、登记、填报和数据上传，通过平台及时实现数据统计、监督管理信息化，目前为全省唯一一家实现农村自办宴席智慧化监管。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入凤庆县市场监督管理局2021年度部门决算编报的单位共1个，为行政单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

凤庆县市场监督管理局2021年末实有人员编制68人。其中：行政编制59人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员56人（含行政工勤人员3人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员49人。其中：离休0人，退休49人。

实有车辆编制12辆，在编实有车辆12辆。

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、2021年度部门整体支出绩效自评情况

十一、2021年度部门整体支出绩效自评表

十二、2021年度项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

凤庆县市场监督管理局2021年度收入合计1,203.49万元。其中：财政拨款收入1,203.49万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。较上年减少150.18万元，下降11.05%，主要原因是根据国发5号文“国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的相关要求，财政收回了部分结转结余资金，被收回资金不计入收入，财政拨款收入减少。

二、支出决算情况说明

凤庆县市场监督管理局2021年度支出合计1,232.45万元。较上年减少83.63万元，下降6.35%，原因是财力困难，本年部分项目资金、单位接待费、公务用车运行维护费等部分公用经费未支出，形成结余被财政收回。其中：基本支出1,132.5万元，占总支出的91.89%，较上年减少160.67万元，原因是2021年人员变动（退休2人，调出2人）导致人员经费支出减少114.71万元，财力困难导致大部分公用经费未支出，公用经费支出较上年减少45.96万元；项目支出99.95万元，占总支出的8.11%，较上年增加77.04万元，原因是为落实财政预算收支规范化要求，所有经费通过财政预算一体化收支，本年财政通过财政预算一体化拨付我局执法办案工作经费60.00万元纳入项目支出核算，故项目经费较上年增加；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障凤庆县市场监督管理局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,132.5万元。较上年减少160.67万元，原因其一：2021年人员变动（退休2人，调出2人）导致人员经费支出减少114.71万元；原因其二：财力困难导致大部分公用经费未支出，公用经费支出较上年减少45.96万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,051.3万元，占基本支出的92.83%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费81.19万元，占基本支出的7.17%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障凤庆县市场监督管理局机构、下属事业单位等机构为完成市场监管行政工作任务，用于专项业务工作的经费支出99.95万元。较上年增加77.04万元，原因本年财政通过财政预算一体化拨付我局执法办案工作经费60.00万元（用于开展市场监管工作产生的差旅费、办公费）作项目支出；支出2020年结余省级食品安全监管补助专项资金15.90万元，用于支付2020年食品安全抽检工作产生的检测费、样品费；支出2017年绿化提升项目补助资金6.12万元，用于支付拖欠2017年绿化提升项目工程款；支出2019年额度结余省级药品监管专项经费3.59万元，用于支付食品安全检查工作产生的差旅费等；支出2021年农村食品安全协管员专项补助经费14.34万元，用于支付全县13个乡镇13名食品安全协管员及187名食品安全信息员工资补贴。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

凤庆县市场监督管理局2021年度一般公共预算财政拨款支出1,232.45万元，占本年支出合计的100%。较上年减少83.63万元，下降6.35%。原因是财力困难，本年部分项目资金、单位接待费、公务用车运行维护费等部分公用经费未支出，形成结余资金被财政收回。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出995.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.79%。主要用于一般行政管理事务人员工资及公用经费支出。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出102.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.28%。主要用于一般行政管理事务人员基本养老保险和职业年金支出、已故职工家属死亡抚恤支出。

9.卫生健康（类）支出63.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。主要用于一般行政管理事务人员的医疗保险大病保险支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出70.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.74%。主要用于一般行政管理事务人员的住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

凤庆县市场监督管理局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为24.00万元，支出决算为6.37万元，完成预算的26.54%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为6.37万元，完成预算的26.54%；公务接待费支出决算为0万元，预算数为0万元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本年度财力困难，大部分公务用车运行维护费无力支出，形成结余资金，我单位大部分公务用车运行维护所产生的修理费形成债务。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少8.75万元，下降57.86%。其中：因公出国（境）费支出决算增减0万元，增减0%；公务用车购置及运行费支出决算减少5.81万元，下降47.71%，主要原因是本年度财力困难，大部分公务用车运行维护费无力支出，形成结余资金，我单位大部分公务用车运行维护所产生的修理费等费用形成债务；公务接待费0万元，公务接待费支出决算减少2.93万元，下降100%，主要原因是为缩减开支，2021年只预算公务用车运行维护费24万元，本年不预算公务接待费。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出6.37万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出6.37万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出6.37万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为12辆。主要用于维护市场秩序、外出下乡进行食品药品安全检查、执法办案、因公出差等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

凤庆县市场监督管理局2021年机关运行经费支出81.19万元，与上年对比减少25.91万元，下降24.19%，主要原因是2021年财力困难，大部分公用经费无力支出，单位日常运转产生的办公经费形成债务。部门机关运行经费主要用于办公费4.30万元；水费0.80万元；电费1.81万元；邮电费0.50万元； 差旅费0.20万元；培训费5.10万元；工会经费11.39万元；公务用车运行维护费6.37万元；其他交通费50.72万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，凤庆县市场监督管理局资产总额1，354.27万元，较上年减少97.49万元，下降6.7%。其中，流动资产227.29万元，较上年增加5.11万元，增加3%，原因是银行存款余额较上年增加；固定资产1,116.46万元，较上年减少102万，下降8.37%，原因是本年报废报损固定资产27.17万元，计提折旧74.83万元；对外投资及有价证券0万元；在建工程0万元，无形资产10.52万元；较上年减少0.6万元，原因是本年计提无形资产摊销0.6万元；其他资产0万元。处置房屋建筑物0平方米，处置车辆0辆，报废报损资产93项，账面原值27.17万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋537平方米，账面原值2.8万元，实现资产使用收入5.62万元。

国有资产占有使用情况表

填报说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产;

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面原值"。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额15.9万元，其中：政府采购货物支出15.9万元（用于本单位统一制式服装采购）；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额15.9万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

我单位2022年部门决算公开表中，GK07 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(公开07表)、GK08 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表(公开08表)为空表，因为我单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支和无 国有资本经营预算财政拨款收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

二.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

三.国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

四.部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

五.财政总收入。即一般公共预算收入（原公共财政预算收入）与上划中央、省收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总规模。

六.一般公共预算收入（原公共财政预算收入）。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

七.非税收入。非税收入是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

八.政府性基金收入。是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集具有专项用途的资金所产生的收入。包括各种基金、资金、附加和专项收费收入。

九.一般公共预算支出（原公共财政预算支出）。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

十.政府性基金支出。是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

十一.转移支付。是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标，应以一般性转移支付为主，专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

十二.国库集中收付制度。是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

十三.政府采购制度。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

十四.“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

十五.预算绩效管理。预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念，由制定明确的公共支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，相比传统管理模式下重视工作完成数量，它更加强调预算支出的责任和效率，强调预算支出绩效目标与所配备资源、资金的配比性，提倡花尽量少的资金、办尽量多的有效的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。

监督索引号53092100342401111