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　　目 录

　　第一部分 凤庆县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告(书面)

　　第二部分 凤庆县2021年政府预算公开表

　　1-1凤庆县一般公共预算收入情况表

　　1-2凤庆县一般公共预算支出情况表

　　1-3县本级一般公共预算收入情况表

　　1-4县本级一般公共预算支出情况表（公开到项级）

　　1-5县本级一般公共预算基本支出情况表（公开到款级）

　　1-6县本级一般公共预算支出表（县对下转移支付项目）

　　1-7凤庆县分地区税收返还和转移支付预算表

　　1-8凤庆县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

　　2-1凤庆县政府性基金预算收入情况表

　　2-2凤庆县政府性基金预算支出情况表

　　2-3县本级政府性基金预算收入情况表

　　2-4县本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

　　2-5县本级政府性基金支出表（县对下转移支付）

　　3-1凤庆县国有资本经营收入预算情况表

　　3-2凤庆县国有资本经营支出预算情况表

　　3-3县本级国有资本经营收入预算情况表

　　3-4县本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）

　　3-5 凤庆县国有资本经营预算转移支付表 （分地区）

　　3-6 国有资本经营预算转移支付表（分项目）

　　4-1凤庆县社会保险基金收入预算情况表

　　4-2凤庆县社会保险基金支出预算情况表

　　4-3县本级社会保险基金收入预算情况表

　　4-4县本级社会保险基金支出预算情况表

　　5-1 2019年地方政府债务限额及余额预算情况表

　　5-2 2019年地方政府一般债务余额情况表

　　5-3 县本级2019年地方政府一般债务余额情况表

　　5-4 2019年地方政府专项债务余额情况表

　　5-5 本级2019年地方政府专项债务余额情况表（本级）

　　5-6 地方政府债券发行及还本付息情况表

　　5-7 2020年凤庆县县本级政府专项债务限额和余额情况表

　　5-8 2019年年初新增地方政府债券资金安排表

　　6-1重大政策和重点项目绩效目标表

　　6-2重点工作情况解释说明汇总表

　　7-1空表说明

　　凤庆县第十七届人民代表大会第五次会议文件（十九）

　　关于凤庆县2020年地方财政预算执行情况

　　和2021年地方财政预算草案的报告（书面）

　　——2021年2月24日在凤庆县第十七届人民代表大会第五次会议上

　　凤庆县财政局

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现将凤庆县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2020年地方财政预算执行和“十三五”财政工作回顾

　　2020年是极不平凡的一年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在县委的领导下，在县人大常委会和县政协的监督支持下，财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，牢固树立过“紧日子”思想，按照积极的财政政策要更加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加强高质量可持续财政建设，全县财政收支平衡，预算执行情况较好。

　　（一）2020年预算收支完成情况

　　1.地方一般公共预算

　　全县累计完成地方一般公共预算收入61701万元，完成年初预算61700万元的100%，同比增2396万元，增幅4%。其中：税收收入32854万元，同比减735万元，减幅2.2%，税收收入占比53.3%；非税收入28847万元，同比增3131万元，增幅12.2%，非税收入占比46.7%。

　　全县累计完成地方一般公共预算支出372000万元，完成年初预算380600万元的97.7%，同比增6023万元，增幅1.6%。全县一般公共预算支出未完成年初预算数的主要原因是上级调减我县涉农整合资金中央农村危旧房改造补助资金6790万元。

　　财力平衡情况：地方一般公共预算收入61701万元，上级补助收入258826万元，一般债券（再融资债券）转贷收入9582万元，上年结余（结转）2677万元，调入资金60891万元，收入总计393677万元。地方一般公共预算支出372000万元，上解支出8694万元，一般债券（再融资债券）还本支出9582万元，补充预算稳定调节基金389万元，调出资金990万元，支出总计391655万元。收支相抵，结转下年支出2022万元。结转的资金2021年按规定用途继续安排使用。

　　2.地方政府性基金预算

　　全县累计完成地方政府性基金预算收入13124万元，完成调整预算14000万元的93.7%，同比增10288万元，增幅362.8%。增幅较大的主要原因是土地出让收入同比增收10161万元。全县政府性基金预算收入未完成调整预算数的主要原因是医院建设、污水处理厂、停车场等专项债券项目正处于建设期，对应的专项收入未实现年初预计目标，以及国有土地因相关手续未办理完毕，国有土地使用权出让收入比调整预算短收501万元，未能实现预计收益。

　　全县累计完成地方政府性基金预算支出40499万元，完成调整预算41000万元的98.8%，同比减26956万元，减幅40%。减幅较大的主要原因是专项债券同比减少36110万元。全县政府性基金预算支出未完成调整预算数的主要原因是土地出让收入未能实现预期，导致土地出让收入安排支出减少。

　　财力平衡情况：地方政府性基金预算收入13124万元，上级补助专款收入13369万元，上年结余（结转）307万元，专项债券转贷收入25000万元，调入资金990万元，收入总计52790万元。地方政府性基金预算支出40499万元，调出资金11000万元，支出总计51499万元。收支相抵，年终结转结余1291万元（其中净结余301万元）。结转结余的资金2021年按规定用途继续安排使用。

　　3.社会保险基金预算

　　全县累计完成社会保险基金预算收入106991万元，完成调整预算112737万元的94.9%，同比增4698万元，增幅4.6%。全县社会保险基金收入未完成调整预算数的主要原因是县级财政困难，城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险部分县级配套未能形成收入。

　　全县累计完成社会保险基金预算支出101536万元，完成调整预算103389万元的98.2%，同比增4652万元，增幅4.8%。全县社会保险基金支出未完成调整预算数的主要原因是县级财政困难，城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险部分县级配套未能形成支出。

　　财力平衡情况：全县社会保险基金预算收入106991万元，全县社会保险基金预算支出101536万元。收支相抵，本年收支结余5455万元，年末滚存结余60110万元。

　　以上收支数据均为执行数，待市财政局批复我县2020年财政决算后，若有变化，再向县人大常委会报告。

　　（二）2020年财政重点工作和“十三五”工作回顾

　　——保障疫情防控工作有效落实。一是全力保障疫情防控防治资金。加大对全县13个乡镇、卫生健康局、公安局、应急管理局等乡镇和部门的疫情防控物资保障投入，全年财政累计投入新冠肺炎疫情防控经费2440.7万元，保障各部门（单位）开展疫情防控、应急处置、医疗救治所需经费。二是全面落实疫情防控各项政策。认真贯彻落实上级部门关于新冠肺炎疫情防控有关经费保障政策，简化疫情防控物资采购流程，建立采购“绿色通道”，确保疫情防控物资的稳定供应，全面落实一线疫情防控人员补助政策。三是支持公共卫生体系建设。全年下达公共卫生体系建设补助资金3797万元，争取到位医疗卫生专项债券8000万元，支持加快补齐医疗卫生领域短板，积极筹措资金全力支持爱国卫生“7个专项行动”开展。

　　——“六稳”“六保”任务全面落实。一是聚焦首要保居民就业。全县筹措安排就业补助资金2643万元，支持不断扩大就业规模，持续优化就业结构，稳步提升就业质量。加大援企稳岗、创业担保贷款等政策支持力度，全年安排贴息资金1552万元，鼓励创业带动就业。二是千方百计保基本民生。将基本民生事项纳入清单制管理，全面落实城乡居民低保、特困人员救助、临时价格补贴等各项政策。三是多措并举保住市场主体。落实落细各项减税降费政策，减轻受疫情影响较大的企业税费负担。通过召开政银企融资洽谈会，有效解决了小微企业融资难、融资贵等问题。四是有效保障粮食能源安全。筹措安排基本农田建设补助资金2064万元，安排粮食风险基金146万元，发展现代农业，巩固提升粮食产能。五是确保产业链供应链健康稳定运行。在巩固提升传统产业的基础上，加大资金投入力度，共获得园区基础设施建设专项债券资金4700万元，着力推进冷链物流仓储暨托管交易中心建设。六是千方百计保障基层平稳运转。建立“三保”预算事前审核机制，开展“三保”预算会审及日常执行监控，强化对库款监测预警，工资库款实行专项调度，确保每月15日前按时足额发放工资。

　　——财政收入持续增长。一是落实惠企政策和强化收入征管双管齐下。面对疫情影响、企业生产经营困难的严峻形势，全县财税部门攻坚克难，积极支持企业复工复产，认真贯彻落实减税降费政策，全年累计减税降费18834万元，加快清理拖欠民营企业中小企业账款，全年偿还欠款34000万元，既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位。二是盘活国有资源资产。通过清理盘活资源资产的有力支撑，实现资产处置收入11047万元，非税收入增收明显。三是强化重点税源监管。在抓好电力、水泥、蔗糖、烟草等传统税源征管的基础上，重点对固定资产投资项目、沙石料等税收进行清理，全年实现建筑安装工程税收6008万元、沙石料税收2094万元。

　　——重点支出保障有力。一是统筹支持疫情防控和经济社会发展。积极争取到位直达机制管理资金66416万元，其中：抗疫特别国债资金8427万元、特殊转移支付资金18688万元、正常转移支付直达资金12964万元、参照直达机制管理资金26337万元，有效保障全县“三保”支出、疫情防控和经济发展需要。二是切实加大民生投入。进一步优化支出结构，不断加大教育、社会保障、卫生等领域投入，民生水平持续改善，全年民生支出达316842万元，占一般公共预算支出85.2%。三是着力支持打好三大攻坚战。全年整合财政涉农资金29140万元，积极推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接；全年投入生态环境保护与治理资金16660万元，安排“美丽县城”奖补资金10000万元，推动生态环境质量持续改善，“美丽县城”建设不断推进；严格控制政府债务规模，2020年偿还债务本金9582万元、偿还债务利息8540万元，全县政府债务余额严格控制在限额范围内。四是支持工业化城镇化农业现代化。争取到位园区建设、城市污水处理厂建设、城市多功能停车场建设、第二人民医院建设新增专项债券25000万元，全县“三化”进程不断加快。

　　——预算改革持续深化。一是有效落实过“紧日子”要求。持续压减非重点非刚性支出，各预算单位延续性项目专项工作经费同比压减10%以上，“三公”经费同比下降6%。二是进一步加大预决算公开和“三公”经费公开力度，除涉密单位外，政府和部门预决算公开率达100%。三是切实推进绩效管理。积极推进绩效预算与部门预算的有机结合，部门预算项目绩效目标设置实现全覆盖；有效开展项目绩效自评、部门整体支出评价和项目支出绩效评价，项目绩效自评实现全覆盖。

　　各位代表，在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，在县委的领导和县人大常委会、县政协及人大代表、政协委员的监督支持下，全县各部门积极支持配合，财税部门克难攻坚、锐意进取，2020年各项工作取得新成效，为“十三五”顺利收官提供了坚实财力保障。五年来，财政改革不断推进，服务保障全县经济社会发展能力不断增强。

　　——财政实力持续增强。“十三五”期间，伴随全县经济社会全面发展，全县财政收入保持稳定增长，从2015年的44516万元增长至2020年的61701万元，年均增长6.6%。通过加大对骨干税源的扶持，积极培育水泥制品、农产品深加工等新兴税源，地方税收收入稳定增长，从2015年的25485万元增长至2020年的32854万元，年均增长5.2%。财政收入多点支撑逐步形成，税源不断增加，财政综合实力不断增强。

　　——重点支出有效保障。“十三五”期间，采取培植财源增加财政收入、争取上级资金支持、盘活财政存量资金等有效措施，有力支持全县重点支出，2015年至2020年，财政支出从278600万元增加到372000万元，年均增长5.9%。持续改善民生，民生支出从236316万元增加到316842万元，年均增长6 %，占一般公共预算支出比重始终达80%以上。支持脱贫攻坚和乡村振兴，财政涉农资金累计投入252449万元，有效保障完成脱贫摘帽任务。支持打好污染防治攻坚战，生态环境保护与治理资金累计投入43882万元，推动生态环境质量持续改善。积极争取中央和省预算内投资76092万元、地方政府债券转贷资金166354万元，重点支持“五网”基础设施建设，凤庆机场开工建设、云凤高速实现通车，基础设施建设取得重大进展。

　　——财税改革持续推进。认真落实减税降费各项政策，全县累计减税降费58289万元，有效降低了企业税费成本和居民个人负担，营商环境持续优化。切实推进零基预算改革，预算体制改革不断深化。扎实开展预决算和财政信息公开，财政透明度大幅提高。全面落实基本公共服务事权和财政事权与支出责任改革方案，县级各项配套资金足额保障到位。全面实施预算绩效管理改革，实现预算和绩效一体化。持续规范政府债务管理，成立凤庆县政府性债务管理委员会，制定政府性债务化解方案、债务风险应急处置预案等，债务风险实现有效管控。

　　——财政监管不断深入。统一单位财务核算软件，把单位账务置于财政监管之下。硬化预算约束，严格收支两条线管理，把单位的所有资金纳入财政监管。加强对资金使用高风险领域的监管，突出对使用民生资金、涉农资金、抗灾救灾、债券资金等部门和行业进行重点监管。整合部门资源，通过审计联网监督，实现对财政预算和单位财务日常动态监管。

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到，预算执行和财政工作中还面临一些问题和不足。一是财政收入增长乏力，可持续性的税源较少，一次性税源较多，非税收入占比依然较高。二是财政刚性支出不断增加，保“三保”压力大，财政收支平衡难度加大。三是预算编制科学性有待提升，财政预算执行与预算编制存在偏差。四是预算绩效管理工作体系不够完善，预算绩效目标设置不够科学，绩效监督管理难以实施，绩效评价结果难以落实。五是债务风险化解防控任务艰巨，全县债务还本付息正处于高峰期，偿债压力大。我们将高度重视这些问题，采取更加有力有效措施切实加以解决。

　　二、“十四五”时期财政目标任务

　　“十四五”时期，凤庆将与全国同步开启全面建设社会主义现代化国家新征程。财税部门将围绕全县“十四五”发展目标，为服务美丽凤庆高质量发展提供更加有力、更加有效、更可持续的财力支撑。“十四五”时期财政改革发展的目标任务是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央经济工作会议精神，坚持以习近平总书记考察云南重要讲话精神作为做好财政改革发展工作的“纲”和“魂”，全面贯彻中央、省委省政府、市委市政府和县委的各项决策部署，科学统筹财政资源，多渠道筹措资金，基本形成集中财力办大事的政策体系，补短板强弱项抓重点，确保中央和省市重大决策部署贯彻落实到位；健全规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提高财政资金资源使用效益；有效防范化解地方政府债务风险，服务和保障全县经济社会发展的需求。

　　“十四五”时期财政改革发展重点工作是：

　　（一）持续加强财源建设。坚持“两型三化”产业发展方向，推动产业链供应链优化升级，加大对高原特色农业加工、新兴产业、数字经济等产业的扶持力度，做优以农业为主体的基础税源经济，做强以工业为主导的主体税源经济，以产业发展带动财源建设。坚持把云南凤庆产业园区作为推进新型工业化的主战场，以实施“一县一业”示范创建为抓手，提升园区承载力和辐射带动力。持续推进工业化进程，着力保障园区建设投入，积极发展现代服务业，培植新兴支柱税源经济，增强公共财政保障能力，努力提高财政自给率。

　　（二）着力保障重点领域。持续加大交通基础设施建设，全力保障交通、水利、能源等基础设施建设需求，持续完善基础设施条件。持续加大现代化投入，坚持创新驱动发展，建立健全科技创新和应用投入机制，支持好“数字凤庆”建设。持续加大城镇化投入，通过争取债券资金、中央和省预算内投资，加快城市更新改造，完善城市基础配套，推进美丽县城、特色小镇建设。支持高质量发展教育体育文化事业建设，促进义务教育优质均衡，推进高中教育优质化，完善全民健身基础设施，助推“文化名县”战略实施。加大医疗卫生领域投入，建立稳定的公共卫生事业投入机制，强化医疗和公共卫生基础能力提升，推进“健康凤庆”建设。支持新时代社会保障体系建设，构建覆盖全民、城乡统筹、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。

　　（三）全力支持乡村振兴。坚持农业农村优先发展总方针，按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，着力构建完善财政支持乡村振兴保障机制，保持财政支持政策总体稳定，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。大力支持现代农业发展，支持推进农村改革发展，着力推进农村城镇化，开展“美丽乡村万村示范行动”，推进人居环境全面提升。深入推进农村综合改革，加大对农村公共服务和社会事业的投入力度。积极支持劳务输出，培育新型职业农民，推进农民合作社、家庭农场等新型农业经营主体发展。

　　（四）全面强化财政管理。坚持依法理财，全面落实预算法等财政法律法规，进一步规范收支行为。全面实施预算绩效管理，发挥预算绩效管理的引导作用，建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，力争建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。深化预算改革，建立财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。继续推进“零基预算”改革，切实强化预算控制，提高预算完整性和财政统筹能力。加强预算执行管理和监督，持续做好政府预算决算公开，自觉主动接受社会和公众的监督。

　　三、2021年地方财政预算草案

　　2021年是开启第二个百年奋斗目标和“十四五”规划的开局之年。全县财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察云南重要讲话精神为指引，提质增效实施积极财政政策，着力建设更可持续的高质量财政，增强重点战略任务和基本民生财力保障，全力服务保障全县高质量发展，为“十四五”开好局、起好步作出新贡献。

　　（一）2021年财政工作和预算编制的基本原则

　　2021年预算编制的基本原则是：一是坚持收入增长与经济发展同步的原则。收入预算要结合实际，科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。二是坚持支出保障县委、县政府重大决策部署的原则。坚持政府过“紧日子”，进一步压减一般性支出，支出预算要突出重点，把有限的财政资金用在刀刃上，加大重点领域和刚性支出保障力度。三是坚持科学统筹财政资源的原则。加强财政资源统筹，盘活存量，用好增量，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，提高资金使用效益。四是坚持预算安排注重绩效的原则。突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，加强绩效评价结果应用，大力削减低效或取消无效支出。

　　（二）2021年全县收支预算安排

　　1.地方一般公共预算

　　全县地方一般公共预算收入63550万元，比上年执行数61701万元增长3%。其中：税收收入34000万元，与上年执行数32854万元增1146万元，增幅3.5%；非税收入29550万元，与上年执行数28847万元同比增703万元，增幅2%。非税占比46.5%，与上年执行数非税占比减少0.3个百分点。

　　全县地方一般公共预算支出379440万元（含上级专项补助支出），比上年执行数372000万元增长2%。

　　基本支出预算定额标准调整情况：按照省级“三保”政策清单及相关政策进行梳理，紧紧围绕“保工资、保运转、保基本民生”原则，积极落实上级政策及县委、县人民政府出台的相关政策文件，2021年基本支出预算标准在2020年基础上仅进行两项政策性调整。一是生育保险财政配套部分按工资总额的1.1%与机关事业单位基本医疗保险财政配套部分按工资总额的10%合并测算，合并后医疗保险财政配套部分按工资总额的11.1%测算。二是工伤保险财政配套比例按工资总额的0.16%上调为0.2%。

　　县级地方可用财力情况：县级地方可用财力安排支出184336万元，比2020年预算171478万元增12858万元，增幅7.5%。一是工资、定额公用经费等经常性支出153051万元（人员支出140980万元，公用经费支出7423万元，基本民生支出4648万元），比2020年预算144382万元增8669万元，增幅6%。二是专项性支出19772万元（主要是民生支出、部分运转支出、债券付息支出和工业化城镇化农业现代化专项支出），比2020年预算16496万元增3276万元，增幅19.9%。三是上解支出7500万元，比2020年预算6600万元增900万元，增幅13.6%。四是预备费4000万元，与2020年预算持平。五是地方政府一般债券还本支出13万元，比2020年预算增13万元。

　　全县地方一般公共预算收支平衡情况为：地方一般公共预算收入63550万元，上级补助收入293381万元，调入资金28000万元，上年结余（结转）2022万元，收入总计386953万元；地方一般公共预算支出379440万元，上解支出7500万元，地方政府一般债券还本支出13万元，支出合计386953万元。全县财政收支平衡。

　　2.政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入25000万元，比上年执行数13124万元增长90.5%；全县政府性基金预算支出9701万元，扣除专项债券和特殊转移支付后同比增长37.2%。全县政府性基金预算收入增加的主要原因是国有土地使用权出让收入预计大幅增加。

　　全县政府性基金预算平衡情况为：本年基金收入25000万元，上级补助收入3410万元，上年结余（结转）1291万元，收入总计29701万元。本年基金支出9701万元（含上级专项补助支出），调出资金20000万元，支出总计29701万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

　　3.社会保险基金预算

　　全县社会保险基金预算收入115373万元，较上年执行数106991万元增长7.8%。全县社会保险基金预算支出106985万元，较上年执行数101536万元增长5.4%。

　　全县社会保险基金平衡情况为：本年基金保险费收入58188万元，上级补助收入41660万元，财政补贴收入11628万元，转移收入2089万元，利息收入1344万元，委托投资收益（按省级要求3.1%计提）464万元，收入合计115373万元。本年社会保险待遇支出71301万元，上解支出35190万元，其他支出285万元，转移支出209万元，支出合计106985万元。收支相抵，全县社会保险基金本年收支结余8388万元，年末滚存结余68498万元。

　　按照《中华人民共和国预算法》规定，在2021年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为确保县级正常运转，县财政已将上年度结转的支出及必须支付的基本支出提前下达到各预算单位。

　　（三）主要工作措施

　　1.抓实财政收入管理。一是巩固好传统骨干税源，加大引资引企引智力度，推进核桃、茶叶等农产品加工业集聚发展，推动产业链供应链优化升级，培植新兴税源增长点。二是认真落实减税降费政策，巩固和拓展减税降费成效，切实降低企业税负。逐步兑现招商引资优惠政策，创造良好营商环境，提振企业信心。强化政银企合作，搭建企业与金融机构沟通协商平台，解决企业融资难融资贵的问题。三是强化征管，深挖细查，找准砂石、建筑等行业潜在税源，做到应收尽收。四是依法依规组织非税收入，盘活保障房、土地等国有资源资产，最大限度组织非税收入入库。

　　2.强化支出预算管理。一是牢固树立过“紧日子”“苦日子”思想，认真贯彻政府过“紧日子”要求，坚持量入为出、精打细算，严把预算支出关口，进一步压缩一般性支出，从严控制“三公”经费支出，部门项目支出原则上在上年基础上只减不增。二是认真研究中央、省、市对下财政体制及转移支付补助政策，找准政策机遇，做好项目编制、储备和申报等前期工作，分解向上争取资金目标任务，积极向上级争取补助资金。三是严格按照财政存量资金管理办法，进一步加大对各预算单位存量资金的检查核查力度，积极统筹整合及盘活存量资金，支持重大项目及重点领域支出、消化财政国库暂付款。四是加快县投资开发集团公司组建，借助县投资开发集团公司平台解决重大项目融资，减轻财政投入压力。五是加大预决算公开力度，提升预决算公开质量，自觉接受人大、政协和审计的监督指导。贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，积极配合推进预算联网监督，不断完善支出预算和政策拓展的监管措施。六是健全完善专项监督和日常监管相结合的财政监督机制，加大监督检查力度，确保财政资金安全。

　　3.突出重点领域建设。一是支持全面推进乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果，实施乡村建设行动，确保脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。二是支持打好世界一流“三张牌”，进一步提升全县绿色能源设施、绿色食品加工、乡村旅游发展水平。三是加大“工业化、城镇化、农业现代化”投入，安排“三化”建设资金2000万元，推动工业投资项目落地，重点加快核桃基配油生产线、冷链仓储物流暨托管交易中心、园区质量检验检测及信息化服务平台建设，构建现代产业体系。四是支持补齐发展基础短板，保障好新型基础设施、新型城镇化、交通、水利等重大工程建设需求，加大对“五网”基础设施建设的投入，加快凤庆通用机场、犀牛大桥、东环路、西环路、凤庆中心城区供水、5G基站等项目建设。五是支持生态文明建设，深入推进污染防治，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，加快国家生态文明建设示范县、“两山”实践基地创建工作。

　　4.支持改善基本民生。一是安排“三保”支出163020万元，优先将“三保”支出足额纳入财政预算予以保障。二是安排教育体育支出2914万元，支持推进义务教育优质均衡发展和全民健身基础设施建设工程。三是安排社会保障支出10864万元，抓好社会救助、防灾减灾、农村养老保险参保、医疗保险参保、农村留守儿童关爱等工作。四是加大医疗卫生领域投入。积极支持疫情防控、公立医院建设、公共卫生服务能力提升、爱国卫生“7个专项行动”等建设。五是安排财政贴息资金290万元，统筹创业担保贷款，认真落实援企稳岗就业补贴政策，支持稳定和扩大就业。

　　5.加强政府债务管理。一是落实政府债务只减不增的政策要求，严格控制新增债务。完善融资审批及责任追究机制，严控举债规模。二是盘活存量资源资产、财政存量资金等多渠道筹集资金，逐步消化存量债务，降低政府债务风险，将债务规模控制在限额范围内。三是做实政府债务项目前期准备工作，不断完善政府债务项目储备，积极向上争取债券资金支持。

　　6.推动预算绩效管理。一是完善预算绩效评价指标设置，健全分行业分领域分层次的核心绩效指标和标准体系，使预算绩效评价指标更加科学、更具可操作性。二是全面开展绩效评价工作，促进绩效管理与预算管理的有机结合，实现预算安排的财政资金和部门整体支出绩效评价全覆盖。三是编制年初预算项目支出时，对上年执行进度慢、存量资金规模较大的预算单位，适当压缩年初预算项目个数或资金安排额度。对上年度绩效低或无绩效的项目，相应削减或取消当年项目支出安排。

　　各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的困难和挑战前所未有，做好2021年财政预算工作责任重大、任务艰巨。我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督指导下，坚定信心，攻坚克难，真抓实干，努力完成全年预算目标和各项财政改革发展任务，全力服务保障全县经济社会平稳运行，以优异成绩庆祝建党100周年。

　　名 词 解 释

　　“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

　　“六保”：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

　　“三保”：保工资、保运转、保基本民生。

　　“三张牌”：“绿色能源牌”、“绿色食品牌”、“健康生活目的地牌”。

　　“五网”基础设施建设：指的是路网基础设施建设、航空网基础设施建设、能源保障网基础设施建设、水网基础设施建设、互联网基础设施建设。

　　可用财力：指地方政府在一定时期内用于经济社会发展的可支配财政资金，由一般公共预算、政府性基金预算扣除调出、上解、债务收入后的各项收入组成。

　　直达机制：为应对新冠肺炎疫情，做好“六稳”、“六保”工作，中央财政建立了直达机制，确保特殊转移支付和抗疫特别国债等新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民。

　　预备费：按《中华人民共和国预算法》规定，各级财政可按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费。2021年，县级安排预备费4000万元，用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

　　预算稳定调节基金：按《中华人民共和国预算法》规定，各级财政可设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金；编制一般公共预算时，可动用预算稳定调节基金实现预算平衡。

　　政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由地方政府财政部门发行并理还本付息和支付发行费的政府债券。

　　监督索引号53092100800010111

　　2021年政府预算公开