凤庆县审计局2019年度部门决算目录
第一部分 凤庆县审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 凤庆县审计局概况
一、主要职能
（一）主要职能
主管全县审计工作;起草地方审计管理制度并监督执行;向中国共产党凤庆县委员会审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告;直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括：国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支等；按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（责任）审计；组织实施对国家和地方财经法规、规章、政策和宏观措施执行情况，财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协调配合有关部门查处有关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他任务。
（二）2019年度重点工作任务介绍
凤庆县审计局2019年全面抓牢审计机关党的建设，持续深化干部队伍素质提升，推动全面从严治党向纵深发展、持续加强法治机关建设，全面强化审计机关保密工作，扎实做好脱贫攻坚挂钩帮扶工作，县审计局挂钩腰街乡腰街村，21名干部职工挂钩帮扶联系128户479人，其中建档立卡贫困户63户230人、非贫困户65户249人。严肃查处脱贫攻坚政策措施落实和扶贫资金分配管理使用中存在的重大违法违规、损失浪费、风险隐患等问题，积极服务决胜脱贫攻坚。组织实施了扶贫领域审计项目4个，投入审计力量21人次，审计查处问题金额873万元，问题整改496万元，被审计单位采纳审计建议13条，促进政策落实6项，促进建章立制3项，促进拨付到位资金1 729.35万元，移送违纪违法问题线索1件，党纪政纪处分及其他方式问责1人。完成腰街村至开明村公路硬化1条5公里，投资600万元；实施自然村村组道路硬化项目5条，投资480万元。基本形成组组相通相连的路网格局，方便群众出行。经过4年来的不懈努力，全村有220户858人实现脱贫（剩余3户3人在2019年底脱贫），贫困发生率0.34%，已顺利通过国检、省检，按照“两不愁三保障”的要求，退出贫困村行列。
坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，不断转变审计理念，提高审计效率，充分发挥审计监督职责。2019年以来，完成审计项88个，超额完成审计项目计划6个，其中：财政类投资审计项目46个，国家重大政策项目跟踪审计7个，财政类专项资金审计4个，县本级财政预算执行审计1个，部门预算执行审计项目3个、党政主要领导干部经济责任审计项目3个，党政主要领导干部自然资源资产离任（责任）审计24个。审计核实政府固定资产实际投资额30 368.82万元、核减虚报多计建安工程投资1 257.16万元。审计查处违规金额9 343.08万元、损失浪费金额3.94万元、管理不规范金额147 982.1万元，非金额计量问题77个，应上缴财政资金887.22万元，应缴纳其他资金320.97万元，应调账处理金额1 253.62万元、应归还原渠道资金8 586.76万元；已上缴财政资金13.95万元，已缴纳其他资金37.55万元，已调账处理金额1 253.62万元、已归还原渠道资金5.09万元。审计后挽回避免损失金额1 257.16万元，审计期间整改金额13 497.8万元，提出审计建议116条，被采纳审计建议116条。移送相关部门处理线索5件，已办结案件3件、落实移送处理事项3项，党内严重警告处分1人，谈话诫勉问责1人，在13个乡镇进行通报处理1件，整改落实移送事项3项。超额完成了年初项目计划任务。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入凤庆县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
凤庆县审计局2019年末实有人员编制17人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制1人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。
离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2019年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
凤庆县审计局2019年度收入合计853.62万元。其中：财政拨款收入610.96万元，占总收入的71.57%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入242.66万元，占总收入的28.43%。
与2018年度对比，增24.85万元，增幅41.06%，增加原因主要是2019年县级财政拨入向中介购买服务费150万元用于支付聘请中介组织审计地方固定资产投资项目。拨入县级财政八不准经费63.36万元，地方规范津贴24.3万元。
凤庆县审计局收入占比图
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二、支出决算情况说明
凤庆县审计局2019年度支出合计773.03万元。其中：基本支出397.99万元，占总支出的51.48%；项目支出375.04万元，占总支出的48.52%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。
与上年对比减-4.5万元，减幅0.58%，主要原因是2019年人员经费减少，退休2人，导致人员经费减少。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障凤庆县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出397.99万元。与上年对比减少16.88万元，减幅4.07%，主要原因是人员经费比去年同期减少21.15万元，减幅7.22%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.90%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.10%。比去年同期增11.27万元，增幅45.15%。
支出 |
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本年支出 |
比上年增减% |
其中： |
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按支出性质 |
按支出经济分类 |
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基本支出 |
比上年增减% |
项目支出 |
比上年增减% |
工资福利支出 |
比上年增减% |
商品和服务支出 |
比上年增减% |
对个人和家庭的补助 |
比上年增减% |
资本性支出 |
比上年增减% |
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9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
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773.03 |
-0.58 |
397.99 |
-4.07 |
375.04 |
3.42 |
485.01 |
19.58 |
219.14 |
18,791.19 |
0.01 |
-99.65 |
68.88 |
-17.32 |
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（二）项目支出情况
2019年度用于保障凤庆县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出375.04万元。与2018年度对比增加12.39万元，增幅3.42%，主要原因。具体项目开支及开展工作情况【请补充详细信息】。
支出比例图表
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三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
凤庆县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出594.98万元,占本年支出合计的76.97%。与上年对比减少4.16万元，减幅0.69%,主要原因是人员经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出498.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.78%。主要用于人员工资、基本公务支出、购买中介服务支出和资本性支出以及审计信息系统建设支出。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出39.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.67%。主要用于人员养老保险、职业年金、失业保险。
9.卫生健康（类）支出27.10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.55%。主要用于医疗保险等支出。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出29.70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。主要用于住房公积金支出。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
凤庆县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13.36万元，支出决算为13.36万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.36万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为10.00万元，完成预算的100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于/小于预算数的主要原因【请补充详细信息】。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.13万元，下降0.96%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.06万元，下降1.75%；公务接待费支出决算减少0.07万元，下降0.70%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因厉行节约。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3.36万元，占25.15%；公务接待费支出10.00万元，占74.85%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.36万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出3.36万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出10.00万元。其中：
国内接待费支出10.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待76批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,250人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计厅和市审计局系统内部工作接待和审计信息系统开发涉及人员发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
凤庆县审计局2019年机关运行经费支出36.22万元，与上年对比增加11.27万元，增幅45.15%,主要原因是省财政增加公务支出拨款。部门机关运行经费主要用于工资福利支出和商品服务支出（基本公务支出，如办公费、邮电费、差旅费等）。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，凤庆县审计局资产总额322.07万元，其中，流动资产96.77万元，固定资产104.35万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产120.95万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少35.98万元，其中;流动资产增加78.59万元，固定资产减少97.25万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产减少17.31万元，其他资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产17项，账面原值9.99万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。
国有资产占有使用情况表 |
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单位：万元 |
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项目 |
行次 |
资产总额 |
流动资产 |
固定资产 |
对外投资/有价证券 |
在建工程 |
无形资产 |
其他资产 |
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小计 |
房屋构筑物 |
车辆 |
单价200万以上大型设备 |
其他固定资产 |
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栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
合计 |
1 |
322.07 |
96.77 |
104.35 |
28.87 |
75.48 |
120.95 |
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填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 |
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三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额28.51万元,其中：政府采购货物支出28.51万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。
滇公网安备 53092102000012号
