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临沧市凤庆县乡村振兴局2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市凤庆县乡村振兴局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市凤庆县乡村振兴局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省、市有关乡村振兴工作方针、政策和法律法规及乡村振兴战略，调查研究、统筹协调、督导指导全县乡村振兴工作。

2.拟订全县乡村振兴中长期规划和年度计划，提出全县乡村振兴工作目标、任务、政策和措施，并组织实施;组织调研乡村振兴工作中的重大问题、绩效评估，提出相关意见建议。

3.编制全县乡村振兴专项规划、重点区域乡村振兴规划，组织实施巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作方案，做好巩固拓展脱贫攻坚成果各项工作。

4.负责财政衔接资金使用、监督管理、绩效评估;指导乡村振兴项目库建设。

5.组织开展全县乡村振兴工作动态分析、成果宣传和经验交流工作;完善帮扶监测机制，做好“三类人员”进退管理工作。

6.负责统筹、协调、指导县直各部门做好职责范围内乡村振兴工作任务，抓好督查督导、统筹调度、信息收集工作。

7.统筹、协调小额信贷工作。指导各乡镇开展乡村振兴工作。

8.负责东西部协作、定点帮扶工作的统筹协调和联络服务工作。

9.承担县委、县政府交办的其他工作任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，凤庆县乡村振兴局在县委、县政府的领导下，认真贯彻中央、省委、市委和县委一系列会议精神，充分发挥党支部的核心和战斗堡垒作用，全力推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作。

1.巩固拓展脱贫攻坚成果。

（1）防止返贫动态监测工作开展情况。利用“全国防返贫监测信息系统”，加强“三类人员”统计监测，持续跟踪其收入变化和“两不愁三保障”巩固情况，定期核查，及时发现，及时帮扶，动态清零。

（2）“一平台三机制”落实工作情况。政府救助平台：在全县推广运用政府救助平台，开展“政府救助平台”宣传月活动宣传推广，印发宣传手册10000余份。农户在平台申请事项1358件，办结1311件，办结率为96.54%。利益联结机制：制定了由县四班子主要领导和相关分管领导分别担任“链长”的产业链链长工作机制，重点抓好核桃全产业链、滇红茶全产业链、畜牧产业全产业链、蔗糖全产业链等7大产业链，提升组织化程度，促进一二三产深度融合，加快构建具有凤庆特色现代产业体系。股份合作机制：制定《关于建立完善股份合作机制扶持壮大村级集体经济三年行动方案（2021－2023）》，累计实施村级集体经济扶持项目92个，扶持资金50000000元，2022年已安排下达壮大村集体经济项目55个27500000元，已完成投资18120000元，全县187个村（社区）共计完成村集体经济收入41229200元。扶志、扶智长效机制建立情况：组织各类乡村人才振兴农民职业化脱产式证书式培训2650人，创造性开展了民兵致富培训班，组织县、乡、村干部46人到中山大学进行了专题培训，组织凤庆县第一期中青班40人到中山大学进行能力拓展培训，组织乡村振兴能力素质培训1期800余人次，发放《巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴口袋书150问》口袋书1000余册。

（3）小额信贷及雨露计划工作情况。2022年发放小额信贷737户35737800元（其中：展期1户50000元）；全年贴息资金支出9577600元。对符合条件的5145人次脱贫家庭安排了雨露计划补助，其中：2020年秋季学期补助1377人2090500元、2021年春季学期补助1241人1886500元、2021年秋季学期补助1290人1950000元、2022年春季学期补助1237人1870500元。

（4）向上争取资金完成情况。2022年下达任务175000000元，实际争取到位中央、省、市以上资金145110000元，占任务数的82.92%，其中：中央衔接资金84550000元、省级衔接资金30560000元、东西部协作资金30000000元。完成招商引资100000000元，完成任务的100%。

（5）项目建设工作情况。一是财政涉农统筹整合资金整合情况。2022年整合各级财政涉农资金313089400元。二是衔接资金投入及安排情况。全年共计到位中央、省级财政衔接资金131460000元（中央资金100460000元、省级资金31000000元），共实施衔接项目89个（其中产业项目52个，村基础设施项目14个，扶贫小额信贷贴息项目2个，公益性岗位1个，就业技能培训项目2个，教育帮扶3个，生活条件改善项目9个，项目管理费类项目及其它6个）。三是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目库建设情况。全县2022年入库项目153个，预算总投资400340300元，已安排衔接资金131460000元。纳入年度实施计划项目153个，开工153个，开工率100%，完工93个，完工率60.8%。四是乡村振兴重点帮扶县实施方案编制情况。按照省、市的部署，编制了《凤庆县乡村振兴重点帮扶县实施方案》，《方案》规划实施项目728个，项目总投资23.43亿元，其中财政衔接资金681000000元，其它财政资金1124000000元，业主投资538000000元。

（6）扶贫项目资产管理。全县共计完成确权认定扶贫项目资产3096个，资产原始价值2935000000元，其中公益性扶贫项目资产1919个1817000000元，经营性扶贫项目资产474个116000000元，到户类扶贫项目资产1002000000元。

（7）脱贫人口持续增收。拟订了《凤庆县促进脱贫人口持续增收三年行动方案（2022－2024年）》。录入“云南省收入监测系统”目标为：2022年15029.41元、增速33.91%，2023年17963.96元、增速19.53%，2024年20950.44元、增速16.62%，2025年23898.12元，增速14.07%。

2.全力推进乡村振兴。

（1）“乡村振兴示范区”市级标志性项目建设情况。

乡村振兴示范区建设市级统筹调度项目涉及9个，项目计划投资2378000000元，已累计完成投资2057000000元。其中：2022年计划完成投资562000000元，已完成投资436000000元，投资进度为77.53%。

（2）乡村振兴示范区建设情况。

2022年建设小湾锦秀等5个精品示范村和65个美丽村庄。按照“一区一带三线”示范带动思路，坚持先易后难、分类推进、分步实施原则，通过帮扶部门支持一批、县级整合资源集中打造一批、乡镇自行实施一批的方式实施乡村振兴示范点建设，2021年实施的二道河、滇红第一村、勐佑村河西片区等8个乡村振兴示范点累计完成投资407000000元，示范效应明显。2022年实施的小湾锦秀等10个乡村振兴示范点已安排财政衔接资金46961800元、沪滇资金30000000元，同时整合财政涉农资金、引入社会资本95000000元，示范点建设有序推进。

3.东西部协作工作情况。

调整充实了东西部协作工作领导小组，并召开专题会议4次、联席会议1次；帮助农村劳动力实现就业400人；投入协作资金30000000元，援建产业发展项目3个，完成投资27090000元，投入携手兴乡村资金4760000元。培训党政干部17期175人、专业技术人才10期2068人；举办劳务协作培训班1期，培训农村劳动力206人（含脱贫人口53人、监测对象62人）；帮助农村劳动力实现转移就业386人；到东部就读职业学校农村学生36人（上海2人），毕业后就业18人；崇明区已有45家企业捐资参与凤庆91个村东西部协作帮扶工作，2个社会组织与凤庆2个社会组织结对协作。

4.定点帮扶和动员社会力量参与情况。

我县共有各级各类定点扶贫单位（企业）145个，其中：中央定点扶贫单位1个（中山大学）、省级定点扶贫单位3个（省高级人民法院、昆明铁路中级人民法院、省科学技术院）、市级定点扶贫单位15个、县级定点扶贫单位126个（含规上企业23个）。今年来，县委、县政府主要领导带队向中山大学、云南省高级人民法院、云南省科学技术学院对接汇报工作6次。中山大学党委分别于4月、5月到凤庆县开展定点帮扶工作，投入、引入帮扶资金540余万元，购买和帮助销售凤庆县农特产品12970000元；选派10位医生、4名退休教师、8名研究生到我县开展精准对口帮扶；7个教职工党支部分别与我县基层党支部开展党建结对共建；与凤庆县1:1出资建立红塘村集体茶厂。省高级人民法院投入帮扶资金2990000元，购买凤庆农特产品1072500元；省科学技术院投入帮扶资金250000元，指导挂钩村发展巨菌草和畜牧产业，牲畜出栏实现经济价值达11000000元。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我局共设置2个内设机构，包括：综合股、项目股。所属单位1个，为凤庆县农村贫困对象后续帮扶工作站。

（二）决算单位构成

纳入临沧市凤庆县乡村振兴局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即临沧市凤庆县乡村振兴局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市凤庆县乡村振兴局2022年末实有人员编制17人。其中：行政编制7人（含行政工勤编制1人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员2人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位2022年没有政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表,我单位2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市凤庆县乡村振兴局2022年度收入合计24481809.22元。其中：财政拨款收入24481809.22元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加6584612.5元，增长36.79%。其中：财政拨款收入增加6584612.5，增长36.79%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。收入比上年对比增加的主要原因是新增发放2021至2022年度雨露计划补助资金7356500元，因此收入增幅较大。

二、支出决算情况说明

临沧市凤庆县乡村振兴局2022年度支出合计24481809.22元。其中：基本支出3090979.54元，占总支出的12.63%；项目支出21390829.68元，占总支出的87.37%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少3511558.5元，下降12.54%。其中：基本支出减少176808.55元，下降5.41%；项目支出减少3334749.95元，下降13.49%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。支出与上年对比减少主要原因是在职人员减少1人，人员经费和公用经费支出减少176808.55元；驻村工作队员生活补助支出减少7816575元，财政衔接资金支出增加4481825.05元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县乡村振兴局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3090979.54元。比上年同期减少176808.55元，同比下降5.41%，主要原因是在职人员比上年减少1人，人员经费减少173388.55元，公用经费减少3420元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2866962.54元，占基本支出的92.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费224017元，占基本支出的7.25％。人均日常公用经费支出11200.85元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市凤庆县乡村振兴局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21390829.68元。比上年同期减少3334749.95元，同比下降13.49%，其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.凤庆县2022年度小额信贷贴息项目资金9576499.35元，主要用于脱贫人口小额信贷贴息补助支出；

2.衔接资金项目管理费650080.33元，主要用于衔接资金项目规划设计、资金管理、绩效评价、委托审计等项目管理相关支出；

3.2022年度雨露计划项目补助资金7356500元，主要用于发放2021至2022年度接受职业教育学生雨露计划补助支出；

4.凤庆县2021年1月至5月159个贫困村443名驻村工作队员生活补助资金2093750元，主要用于发放凤庆县2021年1月至5月159个贫困村443名驻村工作队员生活补助支出；

5.凤庆县2019年烤烟产业发展项目资金1100000元，主要用于凤庆县2019年烤烟果蔬烘干机机体、外电架设、配套设施建设项目支出；

6.2022年专项经费614000元，主要用于2022春节慰问187支驻村工作队（村两委）及受伤住院驻村工作队员支出409000元，凤庆县2018年贫困退出专项检查工作经费支出165000元，2022年乡村公益岗聘用人员意外伤害保险费专项资金支出4万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市凤庆县乡村振兴局2022年度一般公共预算财政拨款支出24481809.22元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少3511558.5元，下降12.54%，主要原因是在职人员减少1人，人员经费和公用经费支出减少176808.55元；驻村工作队员生活补助支出减少7827575元，财政衔接资金支出增加4492825.05元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2667750元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.9%。主要用于凤庆县2021年1月至5月159个贫困村443名驻村工作队员生活补助,比上年同期减少7242575元，同比下降73.08%，主要原因是驻村工作队员生活补助支出较上年减少7816575元。

2. 社会保障和就业（类）支出218347.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.89%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出218347.52元；比上年同期减少76719.39元，同比下降26%，主要原因是在职人员退休1人，机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出较上年减少76719.39元。

3.卫生健康（类）支出195899.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.8%。主要用于行政单位医疗102149.8元，事业单位医疗86309.88元，其他行政事业单位医疗支出7440元；比上年同期减少952.12元，同比下降0.48%，主要原因是行政人员退休1人，行政单位医疗支出减少。

4.农林水（类）支出21150801.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.39%。主要用于保障凤庆县乡村振兴局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，农村基础设施建设支出、产业发展支出，过渡期脱贫人口小额信贷贴息补助支出，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出等。其中：行政运行1412591.18元，贷款奖补和贴息9576499.35元，事业运行1015130.16元， 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出8046580.33元，其他农林水支出1100000元。

5.住房保障（类）支出249011元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%。主要用于补助在职人员住房公积金支出；比上年同期增加31603元，同比增长14.54%，主要原因是行政人员将基础绩效奖纳入住房公积金缴存基数测算，所以住房公积金支出较上年增幅较大。

除以上一般公共服务（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、农林水（类）支出、住房保障（类）支出外，无其余支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为29600元，支出决算为109079元，完成年初预算的368.51%。其中：本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费支出,故无公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出决算31790元，占总支出决算的29.14%；公务接待费支出决算77289元，占总支出决算的70.86%，具体是国内接待费支出决算77289元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市凤庆县乡村振兴局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为29600元，支出决算为109079元，完成年初预算的368.51%。其中：本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费支出,故无公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出决算为31790元，年初预算数为20000元，完成年初预算的158.95%；公务接待费支出决算为77289元，年初预算数为9600元，完成年初预算的805.09%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因:一是年初公务接待费预算只有9600元，而今年在巩固拓展脱贫攻坚成果督查检查、东西部协作、定点帮扶、衔接资金项目管理等工作接待比较多，支出比较大；二是公务用车购置及运行费支出年初预算为20000元，因单位公车购置年限长，使用频率高，公务用车运行维护费高。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1911.33元，下降1.72%。其中：因本年度未发生因公出国境事件，故无与去年对比分析；本年度未发生公务用车购置，故无与去年对比分析；公务用车运行维护费支出决算32442.33元，比上年同期减少652.33元，下降2.01%；公务接待费支出决算78548元，比上年同期减少1259元，下降1.6%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是严格执行中央八项规定精神；二是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

本年度本单位未发生政府性基金预算及国有资本经营预算“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、东西部协作、定点帮扶、衔接资金项目督查检查工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待33批次（其中：外事接待0批次），接待人次483人（其中：外事接待人次0人）。主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果督查及考核、东西部协作交流、定点帮扶、衔接资金项目检查验收等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市凤庆县乡村振兴局2022年机关运行经费支出224017元，减少3420元，下降1.5%,主要原因是2022年8月份公务员退休1人，公车补贴减少3000元。部门机关运行经费主要用于办公费15521.7元，邮电费24042.3元，差旅费5230元，会议费1500元，公务接待费11969元，劳务费15820元，工会经费34034元，公务用车运行维护费20000.00元，其他交通费用95900元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市凤庆县乡村振兴局资产总额24530768.64元，其中，流动资产24424710.14元，固定资产106058.5元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1027911.68元，同比增长4.37%，其中固定资产减少44766.59元，同比减少29.68%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额81844.8元，其中：政府采购货物支出8940元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出72904.8元。授予中小企业合同金额81844.8元，占政府采购支出总额的100%。政府采购支出情况与政府采购系统备案数据保持一致。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

临沧市凤庆县乡村振兴局紧紧围绕“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总体目标，厚植凤庆区位优势、产业优势、城乡优势、生态优势、气候优势、人文优势，加快推进乡村产业、人才、文化、生态、组织全面振兴。继续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，脱贫人口人均纯收入持续增收，全力推进乡村振兴，扎实做好东西部协作及定点帮扶工作，按要求完成县委、县政府交办的各项工作等进行绩效目标设定。年度绩效目标与部门职能职责一致。绩效指标中产出指标的数量、质量、时效、成本指标；效益指标中的经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标；满意度指标中的服务对象满意度指标进行细化设置。其中，部门整体支出绩效目标1个，涉及预算资金24481809.22元；项目支出绩效目标6个，涉及预算资金21390829.68元。经自评，本单位2022年度认真落实绩效管理主体责任，不断加强事前绩效评估，事中绩效运行监控，事后绩效评价等工作。综合评价等级为“优”。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

临沧市凤庆县乡村振兴局本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（二）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（四）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092100232801111